四川新金路集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年，是公司生产经营面临巨大压力的一年。国际环境形势复杂多变，我国经济下行压力进一步加大，在诸多不可抗力因素和不利的外部环境下，公司坚持以利润最大化、资产保值、增值为中心的财务管理模式，强化资金管理，严控成本费用，全面细化预算，确保了公司生产经营的稳定有序，保障了股东的合法权益。
一、公司近两年主要财务指标对比
单位：万元
名 称 2023年度 2023年度 2023年比上年增减金额 2023年比上年增减%
营业收入 303,882.05 297,810.04 6,072.01 2.04%
净利润 1,314.30 29,953.36 -28,639.06 -95.61%
经营活动净现金流量 -1,941.16 36,055.26 -37,996.42 -105.38%
归属母公司股东权益 143,323.18 133,613.61 9,709.57 7.27%
每股收益（元） 0.0216 0.4917 -0.4701 -95.61%
每股净资产（元） 2.35 2.19 0.16 7.31%
加权平均净资产收益率 0.98% 24.96% -96.07%
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.03 0.59 -0.62 -105.08%
资产负债率 36.47% 37.40% -2.49%
注：上述数据已经审计。
二、报告期公司财务状况及经营成果
（一）截止2023年12月31日，公司资产总额 229,748.98万元，较年初增加 5.57%；负债总额83,791.40万元，较年初增加 2.94%；归属于上市公司股东的所有者权益143,323.18万元，较年初增加7.27%；年末资产负债率36.47%，与年初37.40%减少了0.9个百分点，下降2.49%。
（二）2023年公司实现营业总收入303,882.05万元，较上年同期增加6,072.01万元；营业总成本297,659.2.22万元，较上年同期增加44,123.93
万元；实现净利润1,341.53万元，较上年减少29,026.46万元；净利润增减变动的主要原因如下：
1.增利的主要因素
（1）投资收益和公允价值变动收益较上年增加 3,611.59万元，主要是2023年公司PVC套期保值业务亏损，而报告期套期保值业务实现利润37.17万元以及联营企业河南信恒企业管理合伙企业利润增加，相应的投资收益增加所致；
（2）财务费用同比减少288.88万元，主要是由于报告期减少票据贴现，相应的贴现利息下降以及收到的利息收入增加所致；
2.减利的主要因素
（1）2023年受限电等因素影响，导致公司主导产品PVC及碱产品的产销量同比下降，且PVC销售价格同比大幅下降，使得毛利额较上年减少37,640.84万元；
（2）销售费用同比增加280.04万元，主要是由于报告期四川旌路产业（集团）供应链有限公司纳入报表合并范围，销售人员增加相应的职工薪酬较上年增加；
（3）管理费用同比增加516.66万元，主要是由于报告期公司员工持股计划费用摊销同比增加；
（4）研发费用同比增加250.14万元，主要是由于报告期公司加大了特种树脂及新材料产品的研发投入；
（5）营业外收入同比减少216.69万元，主要是由于报告期收到的赔偿补偿款较上年同期减少；
（6）营业外支出同比增加 28.56万元，主要是由于报告期固定资产处置同比增加所致。
（三）现金流分析
1.经营活动产生的现金流量净额-1,941.16万元，较上年同期减少37,996.42万元，主要是由于报告期公司为降低财务费用，减少了票据贴现，以现金方式支付的电费及原材料货款同比增加，以及应收账款及存货期末金额增加相应增加了资金占用，加之主导产品PVC树脂销售价格同比大幅下降，相应减少了经营活动现金流入所致；
2.投资活动产生的现金流量净额为-13,821.22万元, 较上年减少15,169.58 万元，主要是由于报告期支付的股权收购意向金、股权收购款以及购置固定资产款项增加，相应的投资活动产生的现金流量较上年同期下降所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额为 7,609.07万元, 较上年多流入15,744.96万元，主要是由于报告期收到的借款增加以及上年同期实施股份回购业务，相应的筹资活动产生的现金流净额同比增加所致。
三、财务状况变动说明
（一）截止2023年12月31日，本公司合并报表包括控股子公司(含孙公司)在内共计14家。
（二）股东权益的变动
本年度股东权益期末数较年初数增加9,721.65万元，一是未分配利润增加988.93万元,二是资本公积增加7,840.25万元，三是其他综合收益增加464.85万元，四是专项储备增加90.17万元，五是盈余公积增加325.36万元。
（三）未分配利润情况
经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2023年度实现归属于母公司股东的净利润为 13,142,958.32元。根据《公司章程》规定，本年度计提法定盈余公积 3,253,618.85元，加上以前年度未分配利润617,019,242.13元，2023年末可供股东分配的利润为626,908,581.60元。
四川新金路集团股份有限公司董事局
二○二三年四月八日