在企业经营管理中，出差是一个非常普遍的行为，常常需要以公司名义帮助员工报销出差的车费。那么，作为企业的会计，该如何做账来报销出差的车费呢？下面将一一为您解答。
步骤一：确认车费类型
首先，需要明确出差的车费包括哪些类型，例如交通工具的类型、服务费用、停车费用等等。这样才能确定需要报销的具体车费内容。
步骤二：收集票据
在出差结束后需要收集相关车费的票据，例如交通工具票据、停车票据、酒店发票等。同时需要收集出差行程单、人员名单、要求和说明等文件准备报销。
步骤三：整理票据
所有票据需要按照日期和类型进行分类整理。分类完毕后，可以将车费进行统计，确定需要报销的金额。
步骤四：记录凭证
在确定了报销金额后，就需要在会计账簿中进行记录凭证。需要记录的内容包括文件日期、车费类型、报销人员、报销金额、借贷方等。
步骤五：审核与确认
在记录凭证后，需要进行审核和确认。审核人需要对报销票据进行查看和核对，确认以上步骤的操作是否符合相关财务规章和要求。
步骤六：支付报销款项
在审核确认完毕后，可以进行报销款项的支付。需要保证报销款项的支付进入到报销人的账户上，方便员工进行实际支出与企业报销款项的核对。
步骤七：记录报销款项
最后需要在会计账簿中记录报销款项的情况，包括报销款是否支付、支付方式、支付日期和支付金额等内容。
如果您按照以上步骤进行操作，便可以顺利报销出差的车费。需要注意的是，作为企业的会计人员，需要具备相关专业知识和技能，严格把好会计凭证的审核和确认，确保企业财务规章政策的合法完整。