来源：雪球App，作者： 成于微言，（https://xueqiu.com/7905095454/135709356）
1104
号主寄语
银保监监管评级和人行金融机构评级是监管部门两大抓手，通过评级将金融机构分成三六九等，针对不同的级别采取差异化的监管措施，渐渐成为较为成熟的监管模式。评级需要有定量指标和定性指标，定量指标的计算离不开1104报表，如何准确填报报表，有效“识别、度量、分析和预警”各类风险，如何以两项评级为抓手，全面提升监管统计数据质量和银行风险管理水平，已成为各行行领导关注的重点。
为满足广大报表填报人员要求，成于微言联合尚财智丰在广西南宁举办【1104全体系第19期】线下课。本次培训主题为“两项评级与1104报表”，课时2天。由1104资深研究专家刘诚燃老师为大家分享，本次培训全程讲解干货，第一部分讲解监管评级与金融机构评级提升方法；第二部讲解1104风险相关报表；第三部分讲解1104基础和特色报表；第四部分讲解资本相关报表。真诚欢迎各银行业金融机构财务管理、授信管理、风险管理骨干及行领导报名参会。
课程安排
培训地点：广西南宁，具体地点开课前一周通知参会人员。
培训时间：11月23日（周六）至11月24日（周日）上午9：00-12:00，下午14:00-17:00。
培训费：4000元/人（含：资料费、场地费、培训午餐费）；VIP价或3人以上组团价：3600元/人。（未达15人团队需为同一单位）
课题发起人价：15人以上。（同省农村中小金融机构可视为一家机构拼团，价格另议）
报名咨询老师：张老师 15001783825（微信同号）
课程提纲
第一部分 两项评级提升之路
（主讲：刘老师；11月23日）
一、两项评级比较研究
1．两项评级发展历史
2．评级目的各有侧重
3．监管评级等级衡量风险程度
4．央行评级衡量金融机构经营稳健程度
5．央行评级基于9项一级指标
6．评级结果均不对外公布
7．MPA宏观审慎评估
8．监管评级直接措施
9．监管评级激励机制
10．监管评级约束机制
11．央行评级结果运用
12．MPA评估结果运用
13．MPA评估指标体系
11．央行评级流程与方法论
二、资本充足率相关指标
1. 定量指标
2. 定性指标
3. 资本充足率达标标准
4. 资本质量及其构成
二、资产管理相关指标
1. 定量指标
2. 定性指标
三、管理质量和盈利能力
1. 管理质量仅有定性指标
2. 重点考察数据治理水平
四、盈利能力相关指标
1. 定量与定性指标
2. 盈利能力测算方法
五、流动性风险相关指标
1. 定量指标
2. 定性指标
六、市场风险相关指标
1. 市场风险相关指标
2. 银行账簿利率风险
七、信息科技风险指标
第二部分 1104基础报表和特色报表
（主讲：刘老师；11月23日）
一、监管统计的本质即多维度分类
（一）表内与表外
1.表内资产端与权益端
2.担保承诺类、代理投融资类、中介服务类表外业务差异
3.资产证券化业务是表内或表外业务
（二）业务分类
1.债（融资）与股（投资）的区分
2.贷款24种分类维度
3.存款18种分类维度
4.金融机构与交易对手分类维度
（三）信用风险资产分类
1.信用风险资产的分类方式与G1102填报
2.信用风险资产五级分类与拨备计提方法
（四）资产管理产品分类
1.按募集方式分类：公募与私募
2.按投资性质分类：固收类、权益类、商品及金融衍生品类、混合类产品分类
3.按产品运作模式分类：净值型、非净值型
4.按募集对象和投资者持有情况分类
5.标准化资产与非标准化债权资产
6.G06非保本理财填报重点关注事项
二、普惠金融报表本质是给客户添加多维度标签
（一）小微企业与民营企业
1. 小微企业概念的演进历史
2. 国民经济行业分类与企业划型标准
——常见分类和划型错误案例
3.个体工商户和小微企业主区分
4.从“三个不低于”到“两增两控”
5.S63_III和S63_IV报表重点解读
（二）涉农贷款
1.城市区域与农村区域
2.农林牧渔业与大农业概念
3.农户与非农户判断
4.新型农村经营主体与涉农经济组织
（三）普惠金融重点领域
1.普惠金融概念及内涵
2.普惠金融重点领域内容
——人行与银保监差异
3.普惠金融支持政策总结
——人行、银监、财税政策着力点
4.S71报表重点解读及注意事项
第三部分 1104风险监管报表
（主讲：刘老师；11月24日）
一、信用风险报表
（一）信用风险的概念
1．表内与表外信用风险资产
2．交易对手违约的定义
3．穿透识别交易对手或最终债权人
（二）资产五级分类
1．一逾两呆与五级分类的差异
2．贷款逾期时间判断与逾贷比新指标
3．贷款损失准备对利润的影响
4．不良贷款率、拨备覆盖率与贷款拨备率
5．贷款损失准备新政与影响
（三）贷款五级分类的监测
1．正确填报贷款质量迁徙表
2．信用风险压力测试
3．使用贷款迁徙率指标来预测信用风险
（四）不良贷款清收处置
1．不良贷款处置的多种形式
2．不良贷款处置的五种结果
3．债转股与抵债资产的优与劣
4．不良贷款资产证券化处置
5．银登中心信贷资产收益权转让如何填报相关报表
二、大额风险暴露
（一）统一授信理论
1．如何从动名词理解授信概念
2．集团客户授信相关要求
3．贷款集中度、授信集中度和全部关联度
4．资管产品穿透至底层识别最终债务人
（二）大额风险暴露
1．大额风险暴露定义与内涵
2．制定《办法》的必要性
3．新旧风险暴露指标对比
4．大额风险暴露计量四大难点
5．集团客户的识别与判断
6．经济依存度客户的判断方法
7．如何降低匿名客户的惩罚要求
8．资管产品和ABS风险暴露计量
9．特定风险暴露计算方法
10．G14应如何正确填报
三、流动性相关报表
（一）流动性风险基础知识
1．流动性风险概念和特征
2．流动性风险管理体系
3．流动性风险管理政策和程序
4．流动性风险监管历程
（二）流动性风险监管指标
1．LCR与NSFR指标
2．流动性比例指标
3．流动性匹配率
4．优质流动性资产充足率
（三）G26优质流动性资产充足率计算表
1．优质流动性资产和HQLA的关系
2．各项存款和同业存款为何要统计所有剩余期限
3．存在变现障碍的资产
4．同业存单为何遭到鄙视
（四）流动性压力测试
1．为何要开展压力测试
2．测试方法、假设条件和承压指标
3．压力测试方案设计
4．基于流动性缺口压力测试
四、银行账簿利率风险
（一）利率风险管理主要内容
1.利率风险的历史演进：从重定价风险开始了解
2.利率风险的本质：利率风险来源的具体示例：缺口风险、基准风险和期权性风险
3.利率风险的管理逻辑
4.我国为何要实施LPR
（二）利率风险的计量与分析
——缺口分析、久期分析、敏感性分析等
（三）《银行账簿利率风险管理指引》解读
（四）利率风险监管报表要点分析（G33）
1.有行为性期权的浮动利率资产如何填报
2.如何区分本金和利息现金流
3.浮动利率重定价该如何摆布本金剩余期限
4.插值法计算国债即期收益率曲线
第四部分 1104资本相关报表
（主讲：刘老师；11月24日）
一、合格资本及其构成
（一）三类资本概述
1．会计资本的概念
2．经济资本的概念与内涵
3．监管资本的概念与内涵
（二）合格资本工具
1．核心一级资本与所有者权益的关系
2．其他一级资本工具与优先股
3．次级债与二级资本工具的历史、现状与未来
4．商业银行发行可转债的优势与劣势
5．新资本补充工具探讨
（三）动态拨备理论及对资本的影响
1．拨备的历史与现有准备金制度
2．贷款拨备率与拨备覆盖率基本原理
3．贷款损失准备动态调整区间与适用范围
二、标准法下信用风险加权资产计量
（一）表内信用风险加权资产计量
1．表内资产风险权重的中西方差异
2．合格信用风险缓释工具
3．穿透识别底层计量RWA
（二）表外信用风险加权资产计量
1．表外业务的分类
2．表外信用风险转换系数的含义
3．担保承诺类业务与代理投融资业务差异
4．票交所时代票据业务资本计提方法分析
（三）交易对手信用风险暴露计量
1．从代持事件看交易对手信用风险
2．302号文要求代持回表核算
3．交易对手信用风险的计量方法
（四）资产证券化信用风险暴露
1．ABS资本计提方法与在不同报表中填报
2．银登中心信贷资产收益权转让为何资本无法出表
3．类ABS能否参照ABS计提信用风险加权资产
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