各镇、园区、办事处工会，各系统工会、各直属工会、各基层工会：
现将年末各类报表编制工作的有关要求通知如下：
一、 2018年度工会经费收支决算的编报
1、首先对本工会会计年度（1月1日-12月31日）进行各类账务清理，结出12月末的各类账户余额（并试算平衡），据此数据编制决算前资产负债表。
2、根据账册中已结出的12月末各项收入和支出科目数据（全年累计余额）编制决算报表。
3、根据账册中已进行年终各项收、支账户余额与“结余”科目对冲结转后的各项余额试算平衡后，编制决算后资产负债表。
二、 2023年工会经费收支预算的编报
预算报表编制内容为2023年本工会经费收入和支出预算。总体编制原则要本着“量入为出、收支平衡”的预算管理要求，结合本单位工会全年工作计划；收入预算要打足算准，积极稳妥；支出预算要统筹兼顾，保证重点，既要保证上解经费足额，又要保证工会工作及职工活动的开展；预算报表编制中“期末滚存经费结余”不得出现赤字。
三、 编制各类报表的要求：
1、所有报表填报的数字必须真实、准确、文字清晰；
2、所有报表必须经工会主席签名，由经审会或经审小组签署意见并签名盖章，加盖基层工会公章；
3、各主管系统工会将所属基层工会各类报表按时收齐并审核无误后于2023年1月31日前报送市总财务部。
报 表 上 报 份 数 和 时 间 表
表 名
编
制
份
数
上
报
份
数
上报时间
上报
部门
说 明
决算前资产负债表
2
1
1月31日前
所属系
统工会
市直单位
直接报送
市总财务
部，各表
一式一份。
决算后资产负债表
2
1
同上
同上
工会经费收支决算表
2
1
同上
同上
2023年经费收支预算表
2
1
同上
同上
附件1：基层工会资产负债表（决算前）
附件2：基层工会资产负债表（决算后）
附件3：基层工会经费收支决算表
附件4：基层工会经费收支预算表
主题词： 编报 收支 预决算 报表 通知
抄 报：扬州市总工会、经审会
仪征市总工会 2023年1月8日印发
附件1： 基层工会资产负债表（决算前）
编制单位：（公章） 编报日期： 年 月 日 单位：元
编号
资产类
年初数
期末数
编号
负债类
年初数
期末数
一、资产
二、负债
101
库存现金
203
应付其他个人收入
102
银行存款
221
应付上级经费
135
其他应收款
225
其他应付款
151
投资
231
代管经费
162
固定资产
负债合计
资产合计
三、净资产类
301
固定基金
五、支出类
311
投资基金
501
职工活动支出
331
结余
502
维权支出
净资产合计
503
业务支出
505
资本性支出
四、收入类
507
事业支出
401
会费收入
508
其他支出
402
拨缴经费收入
403
上级补助收入
405
行政补助收入
406
事业收入
407
投资收益
408
其他收入
支出合计
收入合计
资产类总计
负债类总计
工会主席： 经审主任： 财务委员： 制表：
附件2： 基层工会资产负债表（决算后）
编制单位：（公章） 编报日期： 年 月 日 单位：元
编号
资产类
年初数
期末数
编号
负债类
年初数
期末数
一、资产
二、负债
101
库存现金
203
应付其他个人收入
102
银行存款
221
应付上级经费
135
其他应收款
225
其他应付款
151
投资
231
代管经费
162
固定资产
负债合计
资产合计
三、净资产类
301
固定基金
五、支出类
311
投资基金
501
职工活动支出
—
—
331
结余
502
维权支出
—
—
净资产合计
503
业务支出
—
—
505
资本性支出
—
—
四、收入类
507
事业支出
—
—
401
会费收入
—
—
508
其他支出
—
—
402
拨缴经费收入
—
—
403
上级补助收入
—
—
405
行政补助收入
—
—
406
事业收入
—
—
407
投资收益
—
—
408
其他收入
—
—
支出合计
—
—
收入合计
—
—
资产类总计
负债类总计
工会主席： 经审主任 ： 财务委员： 制表：
附件3： 基层工会经费收支决算表
编制单位：（公章） 编报日期： 年 月 日 单位：元
科目
本 年
预算数
本 年
决算数
完 成
预算%
编制依据及说明
编号
名称
一、收入
401
会费收入
402
拨缴经费收入
403
上级补助收入
404
政府补助收入
405
行政补助收入
406
事业收入
407
投资收益
408
其他收入
本年收入合计
二、支出
501
职工活动支出
502
维权支出
503
业务支出
504
行政支出
补 充 资 料
505
资本性支出
全年工资总额
506
补助下级支出
职工人数
507
事业支出
会员人数
508
其他支出
工会脱产干部
本年支出合计
本级经审会审核意见
本年经费结余
加：上年经费结余
加：本年收回投资
减：本年投资
期末滚存经费结余
工会主席： 经审主任： 财务委员： 制表：
附件4： 基层工会经费收支预算表
编制单位：（公章） 编报日期： 年 月 日 单位：元
科目
上 年
决算数
本 年
预算数
编制依据及说明
编号
名称
一、收入
401
会费收入
402
拨缴经费收入
403
上级补助收入
404
政府补助收入
405
行政补助收入
406
事业收入
407
投资收益
408
其他收入
本年收入合计
二、支出
501
职工活动支出
502
维权支出
503
业务支出
504
行政支出
505
资本性支出
506
补助下级支出
507
事业支出
508
其他支出
本年支出合计
本级经审会审核意见
本年经费结余
加：上年经费结余
加：本年收回投资
减：本年投资
期末滚存经费结余
工会主席： 经审主任： 财务委员： 制表：
下载：关于编报工会经费收支预、决算报表的通知.doc