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会计科目期初设置及辅助核算 科目期初 会计分录 辅助核算 2023-04-02 17:01:52 一、科目设置操作：设置-科目期初
科目根据建账时选择的会计制度预制会计科目。
上方有科目类别标签，方便快速切换不同类别的科目区域。
若建账月份已经结账，科目期初界面会显示“已结账”提示，所有数据锁定。
右上角有“试算平衡”按钮，可对科目期初数据、累计发生数试算平衡。
出现“数量外币”按钮，则表示有科目设置了数量/外币核算，通过此按钮填写期初数据。
“新增”按钮，可以新增一级会计科目。
“导入”按钮，可以按指定模版文件导入科目期初信息，模版在导入界面下载。
（1）编码设置：点击“科目编码”边的齿轮按钮，可以打开“科目编码设置界面”，支持5级科目，1级科目编码长度为4位，不可调整，2级、3级、4级、5级科目编码长度默认为2位，可调整成3位或4位。
（2）新增一级科目：右上角“新增”按钮，新增一级会计科目，新增后需要手工调整财税报表的取数公式（详见报表章节的操作介绍）【建议严格根据会计制度要求使用一级科目，便于生成符合要求的会计报表】
（3）新增下级科目：鼠标移动到希望添加下级科目的行次，会在科目编码栏目右侧出现功能按钮，点击+号即可打开添加下级科目界面，录入科目信息后，保存即可。
红色★标识的项目：科目编码、科目名称，为必填项目；
科目编码的上机科目代码不可编辑。
（4）编辑科目：鼠标移动到希望添加下级科目的行次，会在科目编码栏目右侧出现“编辑科目”按钮，点击可打开科目编辑界面，与新增科目界面类似。
科目编码位数必须符合科目编码规则；
如需增加科目编码长度，可直接去科目编码界面调整。
（5） 批量添加下级科目：鼠标移动到科目行次，在科目编码栏目右侧“…”按钮，可弹出“批量添加下级科目”按钮，点击后出现批量添加科目界面：
批量增加好的科目，如下图所示：
（6）禁用科目：鼠标移动到科目行次，在科目编码栏目右侧“…”按钮，可弹出“禁用科目”按钮，点击后，此科目会被禁用，在凭证编辑界面，已禁用的科目无法被找到。
若此科目之前，本期有过科目发生数，此科目不会在明细账或余额表隐藏起来，依然会显示数据。
上级科目被设置禁用，下级科目也会被禁用。
（7）删除科目：鼠标移动到科目期初的科目行次上，科目代码前方会出现×按钮，点击可删除科目。
若此科目期初、本期有科目数具，则不允许删除科目，需清空数据后删除。
好会计根据会计制度预制的科目，不允许删除。
（8）导入期初：建账时若有大量期初数据，可以使用导入的方法批量操作。先设置自定义科目，然后进入导入界面，下载指定模版，录入数据后导入期初数据。期初数据支持外币、数量核算。
3.2数量核算
（1）数量核算、外币核算设置
新增科目、编辑科目界面，可以设置数量金额核算、外币金额核算。
在科目编辑界面，填写数量单位，选择外币符号，即可设置此科目为数量核算、外币核算。
数量核算与“存货”辅助核算冲突，不可同时使用。因为存货辅助核算，默认使用了数量单位核算。
数量核算与外币核算可分别使用或同时使用。
数量核算单位录入一次后，可被记忆，方便以后调用。
外币符号可通过关键字快速检索。
（2）数量外币期初数据录入
设置好科目的数量核算、外币核算后，在科目期初界面右上方，会出现“数量外币”按钮，点击可打开数量核算、外币核算的科目期初金额录入界面：
3.3辅助核算
（1）辅助核算设置
新建科目，或编辑科目界面（最下方），可以勾选辅助核算项目，设置此科目为辅助核算科目。
好会计旗舰版，支持多辅助核算项目勾选。
辅助核算项目档案，在“设置-辅助核算”栏目中按类别添加，如下图：
档案界面左上方，有辅助核算大类的标签（如红框所示）
辅助核算档案的编码由系统自动生成，也可以按需要修改。
辅助核算“状态”选中为可用状态，在凭证录入界面可以被检索到；未勾选，会在凭证编辑界面隐藏显示。
不同的辅助核算类别项目，会有不同的表头信息，可根据需要填写。
通过进项销项发票，可以自动生成辅助核算的客户、供应商档案的企业、纳税人识别号信息。
设置过辅助核算的科目，在凭证编辑界面，如下图所示选择辅助核算项（在选择界面，也可以直接增加新的辅助核算档案）：
3.4试算平衡：
填写科目期初余额数据后，可点击右上方的“试算平衡”按钮，检测期初余额数据是否平衡。
当初录数据有成本、费用类数据时，会显示资产负债表不平衡，此为正常现象，待本月期末结转到损益后，即可恢复正常；
资产明细和期初，提示不平衡，需检查科目期初界面的固定资产原值、累计折旧数，与“固定资产”模块档案中各项固定资产的原值、累计折旧合计是否一致。