对方多开票怎么办及如何做账务处理？
答：按道理讲，发票金额和入账金额必须是一致的，因为对方也要做收入帐的，如果不一致对方也不太好操作，可以先联系对方，要求对方重新开具
对于对方多开票，可以这样考虑：
1、将多余进项税转出+不含税价金额，倒挂往来帐；
2、将多余进项税转出+不含税价金额，作为客户免单；
（1）如果金额较少作为理财费用，冲减当期财务费用；
（2）果金额较大可作为债务重组收入，计入当期损益。
对方多开票账务处理怎么做？
1、如果以后还有经济业务往来，本月可以按照票面金额入账，在后续的往来中让对方少开200元，这样也是可以的；
2、如果以后不会发生业务往来，而对方也不同意重新开具发票，那么就根据实际支付的金额入账，如果牵涉到增值税，那么增值税只能按照票面入账，将货物成本减少，并在摘要栏注明，如果财务管理较为严格，还应有情况说明附在该笔凭证后边，主管领导要签字确认。
比如，开出增值税发票400万，对方打款390万，（工程款）分录怎么做？
分录按实际发票金额及收款金额入账，为收10万留挂账，如果实在收不回来要做情况说明做
借：资产减值损失---坏账损失
贷：应收账款
对方多开票的处理，以及做账，您现在都知道了没有？或者您还有不清楚的地方，欢迎您与会计学堂的在线老师交流。