9、关于“存在多头领取奖金现象”的问题
整改情况：一是XX局自2023年1月起不再审批发放兼职职工在兼职单位领取年度奖金。二是对局下属各企业2016-2023年度奖金领取情况进行自查自纠，已全额收回5名兼职职工在兼职单位领取的2016-2023年度奖金42520元。
10、关于“财经制度落实不到位”的问题
整改情况：一是2023年8月5日，相关人员主动退回了未经审批发放的2023年1-12月年休补薪奖17758元。二是明文通报下属单位XX公司执行财政经制度落实不到位行为，取消其当年度评先评优资格，对相关负责人吴某某予以通报批评处理。今后，局会计监督股将加强对各基层单位的财务制度管理，并实时对基层财务进行跟踪监督。
11、关于“固定资产管理不力”的问题
整改情况：一是经自查复核，局下属XX中心与YY百货商场2013年7月签订的《经营承包合同书》，以及2016年12月签订的补充协议，2016年8月1日至2018年7月31日每月承包管理费均为62970元，不存在少收承包费的情况。二是2023年12月对局属各单位资产管理使用情况进行了全面清查，完善了资产管理明细台账，载明房产的面积、金额。三是坚持全系统不动产日常巡查制度，各单位设立不动产巡查台账，指定专人每月25日前对所属的不动产进行一次全面巡查，防止国有资产流失。
12、关于“现金使用不规范”的问题
整改情况：一是制订出台《关于进一步完善单位内部控制建设的通知》，要求各单位加以认真学习贯彻，完善单位内部控制建设；二是组织全体人员学习《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》及有关现金管理规定，严格遵守条例规定，对超过现金支付起点1000元以上的支付，要以银行转账等方式支付。
13、关于“存在坐收坐支现象”、“白条支付”的问题
整改情况：一是制订出台《关于进一步完善单位内部控制建设的通知》，督促各单位严格加强现金管理，各单位所取得的各项货币资金必须开具三联式票据，及时送存并入单位会计核算的资金账户，严禁坐收坐支现金。二是规范财务报销管理，督促各单位报销必须取得合法票据，履行齐全审批手续后方可支付，严禁“白条”抵库现象发生，对于白条报销的修缮费用18000元已补齐正式发票；三是加强教育批评，对主要责任人财务部门负责人王某、直接责任人出纳林某某进行提醒谈话，督促规范现金的管理和使用。
14、关于“公务车辆维修不规范”的问题
整改情况：一是针对维修车辆和审批申报车辆不符问题，经核实，因公车改革，原车牌号码变更，导致维修车辆和申报车牌出现不一致的情况。二是组织相关经办人员与财政部门对接，开展业务学习，提升业务水平，杜绝再次出现审批材料不规范的情况。
15、关于“发放各类津补贴不规范”的问题
整改情况：一是结合市经济责任审计整改工作，及时开展自查自纠，追回各类超范围发放的津补贴42355元，并已上缴区财政。二是加强财务人员的财经制度学习，严格奖金发放的审核把关，确保财务工作规范有序。
16、关于“公务用车加油报销未附加油卡预收款凭证及加油卡额度预分配清单”的问题
整改情况：一是结合日常工作需要及有关精神要求，对XX局财经制度进行了修改和完善，同时，进一步规范相关工作审批流程，封堵制度漏洞。二是对相关业务人员开展谈话，同时，配齐配强财务专业人员，防止类似情况再次发生。
17、关于“大笔资金采取付现方式结账”的问题
整改情况：一是结合日常工作需要及有关精神要求，对XX局财经制度进行了修改和完善，封堵制度漏洞。二是对财务相关人员组织开展财经制度学习，增强业务能力，杜绝此类现象再次发生。
18、关于“个别报销凭证手续不齐全”的问题
整改情况：一是结合日常工作需要及有关精神要求，对局机关及网格中心财经制度进行了修改和完善，封堵制度漏洞。二是对相关责任人进行谈话，并对其加强了业务能力培训。三是XX局通过2023年度春季事业单位考试招录一名专职财务人员，进一步规范财务审核把关流程。
19、关于“工程款支付未预留5%质保金”的问题
整改情况：一是结合日常工作需要及有关精神要求，对局机关及X中心财经制度进行了修改和完善，封堵制度漏洞，进一步规范财务审核把关流程。二是对相关经办人员开展了谈话，对其进行相关的业务知识培训，同时，举一反三，对本局所有涉及工程类的项目工程款结算方式开展自查，目前尚未发现其他类似情形。
20、关于“工程验收不规范”的问题
整改情况：一是对相关责任人员加强业务培训，进一步规范工程验收规范流程。二是局机关和X中心进一步规范工程验收，修改完善相应的资金使用监督管理制度。三是针对X中心以合同价支付90%工程款的情况（合同约定安装130个探头，实际安装126个探头），已于2023年12月1日收回建设公司多付工程款项7396.62元，并于12月15日上缴财政。
21、关于“报销手续不齐全”的问题
整改情况：一是针对个别报销凭证无经手人、证明人、审批人等财务审签手续的问题，2023年11月16日已责令相关人员在凭证上补全签字。二是针对个别报销凭证未附原始发票、银行回单的问题，2023年11月5日组织业务经办、财务人员到电力公司、开户银行将电费发票及银行回单取回并补齐入账。三是严格制度执行，2023年12月5日组织分管领导、财务人员学习局财务管理制度及相关财经制度，进一步提高财务人员业务水平，规范财务报销手续。要求财务人员严格支出审批把关，加强对原始凭证和票据资料的审核和管理，对未附凭证、凭证不完整的，坚决予以退回重报，确保会计资料真实、完整。
22、关于“报销列支明细科目不规范”的问题
整改情况：一是强化业务培训，定期组织会计人员学习《行政单位会计制度》《会计法》等财经法规制度，不断提高业务能力、规范会计科目使用。对本次巡察指出的2023年期间购买打印机、碎纸机、票据电子软件、信息采集终端系统设备未列入固定资产的问题，会计人员已于2023年12月将其调整列入“固定资产”科目进行核算。二是加强日常管理，指定专人负责本单位固定资产的申购配置、验收入库、使用管理、维修保养及报废的日常管理工作，建立固定资产管理制度和固定资产卡片，定期对固定资产进行盘点。2023年12月15日，指定分管副局长组织办公室及财务等人员对现有固定资产进行全面盘点清查，确保账实相符。
23、关于“超标准报销市内交通补贴”的问题
整改情况：一是2023年11月16日对陈某某违规报销的28元予以追缴。2023年12月4日组织全局干部职工学习区直机关差旅费管理办法，坚决杜绝违规报销行为。二是定期组织财务人员进行业务培训，进一步规范各项报销手续，严格差旅费报销审核，有效杜绝多报、重报、虚报出差补贴问题。
24、关于“财务账套入账凭证混乱”的问题
整改情况：一是针对2023年12月支付购买电热水壶98元，以XX办抬头发票放入局机关报销的问题，已于2023年11月将此项开支调整列入XX办账套予以核算。二是针对2023年支付办公用品费1031元，所附发票店名及账号不一致，且金额不一样的问题。经查，系我单位于2023年4月23日购买的办公用品费用1627.75元，因该公司提供的账号及发票名称与历次不同，故出纳仍按原有账号及名称汇出，实为同一家公司，目前已让该公司出具说明，并且明确今后应提供统一的账号及店名名称。此外因出纳工作疏忽，将1627.75元按1031元转出，不足的596.75元已于2023年5月12日转账至该公司。三是针对入账凭证混乱的问题，于2023年11月16日组织会计人员对历年来入账不规范的会计账册进行全面梳理，同时要求财务人员进一步规范和完善会计凭证入账及归档工作，确保做到账实相符、账证相符、账账相符。
25、关于“违规发放津补贴和奖金”的问题
整改情况：局属事业单位XX工作站于2023年11月3日收回违规发放的临时工绩效、通讯及午餐费等奖金、补贴计18200元，同时，再举一反三，自查自纠，于2023年11月12日收回另3位临时工其他资金18174元。同时，局党组书记于2023年3月5日对该站负责人进行提醒谈话。下一步将严格执行津补发放规定，按照局财务管理制度，认真审核财务支出程序。
26、关于“公务车维修未在指定维修点维修”的问题
整改情况：经再次自查，2018年9月以来，我局严格落实车辆维修审批制度，执行定点维修。巡察指出问题涉及4次车辆维修，总费用3859.7元，其中2次是定点维修，总费用2240元；另2次因受原定点维修点业务范围及维修技术受限等实际，选择性价比较好的门店进行车辆维修。2023年2月，进一步完善局《车辆使用管理制度》，对车辆使用、维修保养、用油、保险等进行规范，切实加强车辆管理。
27、关于“差旅费报销不规范”的问题
整改情况：一是局属事业单位XX站已于2023年12月9日收回不规范报销款项690元。二是责令XX站立即完善审签手续，并要求各乡镇XX站对近三年来报销凭证进行全面自查，补缺补漏。
28、关于“现金管理不规范，超限额支付现金”的问题
整改情况：局属事业单位XX站于2023年12月21日收回用现金支付的临街办公楼雨披修复工程款，再通过转账支付，并举一反三，对该站近年来报销凭证进行全面自查，补缺补漏。下一步将严格执行局财务管理制度，严肃认真审核财务支出程序。
29、关于“临时工工资发放不规范”的问题
整改情况：一是针对临时工签订的月工资与实际发放不一致问题。经核实，该临时工为本局驾驶员，月工资增加50元系经2015年2月4日局务会议研究议定的，即工作满1年后月工资增加50元，已于2023年11月将会议记录材料复印件作为报账凭证列入账本。二是XX站已于2023年11月4日完善领款手续，并对该站近年来报销凭证进行全面自查，未发现类似情况。
30、关于“财务管理不规范”的问题
整改情况：一是对2023年局属各事业场站的原始凭证进行重新整理，并全面检查账目。二是立即将2023年以来工会会员工资明细及会费收取情况表附入账本，同时举一反三，再次自查工会账目。今后将严格执行财经规定，附齐附全入账材料。
来源：医管新世界
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