发布部门：
发文字号：中银险[2001]426号
效力级别：中央规范性文件
公布日期：2001-09-29
施行日期：2001-09-29
时效性：已失效
字号 小 中 大各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行，总行公司业务部、营业部：
为调整、优化我行授信客户结构，从源头有效控制授信风险，促进授信业务健康发展，在广泛征求全辖意见的基础上，总行制定了《中国银行授信客户准入与退出指导原则》（简称《指导原则》），现发送全辖执行，并就有关问题明确如下：
一、各分行应在2002年1月底前将本行《客户准入与退出实施细则》及2002年度清户退出计划（包括清户名单及清户退出计划表）报送总行。
二、我行清户退出名单及时间表等文件为本行内部管理文件，严禁对外透露。各行须做好保密工作。
三、本《指导原则》适用于国内分行，海外分行可参照本《指导原则》，结合本行实际业务情况制定有关客户准入、退出制度。
四、各行如有问题、意见和建议，请及时反馈总行风险管理部，以便不断调整、完善。
中国银行授信客户准入与退出指导原则
第一章总则
第一条为调整、优化我行授信客户结构，从源头有效控制授信风险，特制定本《指导原则》。
第二条本《指导原则》所指授信客户为法人客户，自然人授信不在《指导原则》规范范围内。
第三条本《指导原则》适用于国内分行，海外分行暂不适用。
第四条对新客户进行准入资格审查，是新客户申请我行授信业务的首要审查程序。公司业务部门须在新客户申请我行授信业务之初，对该客户进行准入资格审查。符合准入规定后，授信业务审查仍按现行审批权限及程序执行。尽职调查人员须对授信申请人是否符合我行客户准入标准作出评价。
第二章客户准入资格审核权限
第五条原则上，由一级分行负责审查辖内新客户授信准入资格。
第六条对于申请低风险授信业务①的新客户，一级分行可视情况授权给辖内二级分行和直属支行审查准入资格，不得授权给县级及县级以下机构审查。
二级分行和直属支行审核通过的客户，如其后续申请非低风险授信业务，须由一级分行对该客户重新进行准入资格审核。
第七条各行应根据本行实际情况，结合辖内客户结构、有关分支机构的授信管理水平等因素，建立本行客户授信业务资格审核制度。
第三章客户准入审核标准
（一）行业准入标准
第八条行业②审核标准分为鼓励类、一般类、限制类、禁止类共四个类别。
第九条禁止类行业的划分标准
A．国家、省、市产业政策禁止发展的行业；
B．按贷款风险五级分类结果，行业综合折算率③连续四个季度比全行平均综合折算率低20个百分点以上的行业；
C．总行或当地分行另行明确禁止的行业。
第十条限制类行业的划分标准
A．供销社，房地产业中的写字楼、商场开发贷款，旅游业中的酒店、餐饮业，内贸、物资、轻工行业等非我行授信政策积极支持的行业；
B．按贷款风险五级分类结果，行业综合折算率连续四个季度比全行平均综合折算率低10～20个百分点的行业。
第十一条鼓励类和一般类行业的划分标准由各行自行设定。
第十二条禁止类行业的客户不予授信。
（二）客户资信准入标准
第十三条新客户信用等级不得低于以下标准：
A．首笔授信业务如为一年期以内授信，鼓励类行业客户信用等级不得低于B级，一般类行业客户信用等级不得低于BB级，限制类行业客户信用等级不得低于BBB级；
B．首笔授信业务如为一年期以上授信，鼓励类行业客户信用等级不得低于BB级，一般类行业客户信用等级不得低于BBB级，限制类行业客户信用等级不得低于A级；
C．全球500强跨国集团在华投资企业可适当放宽上述标准；
D．低风险授信业务不受上述信用等级限制。
第十四条在对新组建客户、非企业法人客户等的信用评级标准出台之前，对无信用等级客户的授信资格审查应结合其所处行业特点、资本金实力及到位情况、财务状况、经营管理水平等情况从严审查。
（三）客户经营规模准入标准
第十五条小、散型公司法人客户和个体经济客户非我行授信支持的重点客户群。
第十六条总行暂不对“客户经营规模”指标作统一规定。各行应根据辖内具体情况确定客户经营规模限定指标。
第十七条对小型企业法人客户、个体经济客户授信应严格审核，特别要考察其对宏观经济变化的抗风险能力。
第四章授信客户退出原则
第十八条以下范围的客户可列入“退出客户清单”：
鼓励类行业C级以下（含C级）客户
一般类行业CC级以下（含CC级）客户
限制类行业CCC级以下（含CCC级）客户
禁止类行业的客户
授信资产五级分类结果为可疑类或损失类的客户
第十九条对于上述范围内的客户，如其贸易融资业务往来正常、履约状况良好，可根据实际业务量、我行综合收益情况等，不列入“退出客户清单”。
第二十条对于拟退出的客户，各行风险管理部门应与公司业务部门、资产保全部门积极配合，制定详细的退出计划，逐步压缩授信存量，原则上应先退出高风险授信，再退出低风险授信，直至清户退出。
第二十一条拟退出客户的选择应综合考虑客户的发展趋势、在我行的综合效益、与我行的关系、是否有重大诉讼等因素。
在实施清户、退出过程中，如客户的财务及生产经营状况有显著好转，可适当保留其一定比例的低风险授信的授信业务；待客户各项条件重新符合我行客户准入标准后，可对此类客户新增其他授信。
第五章部门职责分工
第二十二条各级风险管理部门负责制定、调整本行辖内《客户准入及退出实施细则》，定期调查、监督执行情况，会同公司业务、保全部门制定实施计划，定期向上级行报送工作报告。
第二十三条公司业务部门负责客户准入及退出的具体执行，严格执行客户准入退出制度，将执行情况及建议定期汇总、反馈风险管理部门。
第二十四条资产保全部门负责配合公司业务部门共同制定、执行客户退出计划和实施方案。
第六章附则
第二十五条各行应根据辖内具体情况，制定《客户准入与退出管理实施细则》，具体贯彻落实。
第二十六条各行应根据授信客户情况，每年制定（或调整）本行详细的清户退出计划。列入清户退出名单的客户，原则上不得新增授信，并在一定期限内收回授信，完成清户退出。
第二十七条各分行应于每年1月份和7月份，汇总本行辖内实施客户准入、退出工作的详细情况，并向总行报送书面报告。报告内容包括：本行授信客户准入、退出制度建设情况，相关《实施细则》的制定、调整情况，本行授信客户准入制度实施情况，本行授信客户清户退出计划（清户名单、时间表）及完成情况。
注：
①“低风险授信业务”包括：国库券、本行存单、银行承兑汇票全额质押的各类授信业务，经我行认可的国外银行担保的短期授信业务，有保险的出口信贷业务，银行承兑汇票贴现，买入票据（仅限于买入银行承兑汇票），单证相符的即期出口押汇，进口保理商已核定信用额度的出口保理，出口信用证项下开证行已承兑的票据贴现，开证行承兑后的远期押汇，转开保函（含以国内外代理行反担保开出我行保函）等业务。
有全额保证金的业务不视为向客户提供授信，授信金额仅按照免保证金的敞口金额计算。
②我行贷款风险五级分类的行业类别
农业、纺织、军工、煤炭、森工、机械加工、冶金、化工、轻工、电子、建材、烟草、科技、粮食、供销社、物资、农机、内贸、外贸、房地产、电力、交通运输、石化、建筑业、旅游、医药业、通讯业务、其他。
对于跨行业经营的综合性企业，应根据企业主营业务进行行业划分。
③综合折算率计算方法
综合折算率为：考虑到贷款损失后的贷款净值（综合折算后）与贷款余额的比率。其中各项分类的对应损失率为正常1％，关注5％，次级25％，可疑70％，损失100％。
综合折算率＝贷款综合折算值／贷款余额
贷款综合折算值＝正常×99％＋关注×95％＋次级×75％＋可疑×30％＋损失×0％
中国银行