在现代职场中，员工依法享受工资待遇并由企业代扣代缴个人所得税，是双方的基本权利与义务。然而，当您发现您的公司没给员工报税怎么办时，这不仅可能影响您的个人权益，更可能使企业面临严重的法律风险。本文将深入探讨这一问题，为您提供全面、具体的应对策略和维权指南，确保您的合法权益不受侵害。
公司没给员工报税，为何会成为大问题？
公司未按规定为员工申报缴纳个人所得税，绝非小事。它触及了税法、劳动法等多方面的规定，对员工和企业都会带来深远的影响。
对员工的直接影响
当您的公司没给员工报税时，作为员工，您可能面临以下一系列不利局面：
无法享受税收优惠或需补缴税款正常的税费申报是员工享受各项专项附加扣除（如子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等）的前提。如果公司不申报，您将无法通过年度汇算清缴申请退税，甚至可能在税务机关发现后，被要求补缴税款并承担滞纳金。
影响社会保险和公积金缴纳虽然个人所得税与社保公积金在法律上是独立的，但在实际操作中，许多公司可能存在“低报工资”或“不申报工资”从而逃避社保公积金缴纳的情况。即使公司为您缴纳了社保公积金，但如果基数与实际工资不符，也会直接影响您未来的养老金、医疗报销、失业金、生育津贴以及购房贷款额度等。
个人收入证明与征信受损银行、金融机构在办理贷款（如房贷、车贷）、信用卡等业务时，通常会要求提供个人收入证明或银行流水。如果公司长期不为您报税，您的纳税记录将为空白，这会严重影响您的个人征信，给您的金融生活带来不便。
潜在的法律风险虽然主要责任在于企业，但如果您明知公司未为您报税且未采取任何措施，在极少数情况下，也可能被税务机关认定为存在“配合”逃税的嫌疑，增加不必要的麻烦。
对企业的法律风险与责任
对于公司没给员工报税怎么办这个问题，企业必须认识到其行为的严重性。企业不为员工报税，属于偷税、漏税行为，将面临严厉的处罚：
巨额罚款与滞纳金税务机关会追缴企业未申报缴纳的税款，并处以每日万分之五的滞纳金，同时处以未缴税款0.5倍至5倍的罚款。情节严重的，可能面临更高的罚款。
刑事责任风险根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条规定，如果公司偷税数额较大，达到一定标准，可能构成偷税罪，公司的直接负责主管人员和其他直接责任人员可能被依法追究刑事责任。
企业信用受损偷税漏税行为会纳入企业信用档案，影响企业在招投标、融资、上市等方面的资质，并可能被列入“黑名单”，面临联合惩戒。
声誉受损与人才流失员工举报或媒体曝光，将严重损害企业形象，导致优秀人才流失，招聘困难。
重要提示： 代扣代缴个人所得税是企业的法定义务，不能以任何理由推脱或转嫁给员工。即使员工同意不报税，企业也必须依法履行义务。
公司没给员工报税怎么办？员工维权步骤详解
如果您发现公司没给员工报税，请务必采取积极行动维护自身权益。以下是详细的维权步骤：
第一步：收集证据，固定事实
这是维权的基础。务必尽早、全面地收集以下证据：
劳动合同或聘用协议证明您与公司存在劳动关系，明确工资标准、发放形式等。
工资条、银行流水记录这是证明您实际收入的关键证据。保留每月的工资条，或打印详细的银行工资流水。
考勤记录证明您实际在公司工作的时间，侧面印证劳动关系和工资收入。
与公司沟通的记录包括电子邮件、微信聊天记录、录音等，如果曾就报税问题与公司进行沟通，这些记录将非常有用。
社保缴纳记录（或未缴纳证明）通过当地社保局网站或APP查询您的社保缴纳明细，若发现基数不符或未缴纳，可作为辅助证据。
个人所得税申报记录查询通过国家税务总局的官方APP（个人所得税APP）或网站查询您的个人所得税申报记录。如果发现没有申报记录，这便是最有力的直接证据。
第二步：与公司沟通协商
在采取更进一步的行动之前，建议您先与公司进行沟通，了解具体情况，并尝试协商解决。
正式沟通可以先与您的直属领导或人力资源部门沟通，询问未报税的原因。
书面形式如果口头沟通无果，可以发送书面函件（邮件或挂号信），明确提出您对未报税情况的疑问和要求公司补报的请求，并要求公司在限定时间内给出书面答复。保留好发送记录和回执。
第三步：向相关部门举报与投诉
如果公司拒绝沟通、拒绝补报或敷衍了事，您应立即向有关部门举报投诉。
1. 向税务机关举报税务机关是处理个人所得税相关问题的直接主管单位。
举报途径： 拨打12366纳税服务热线： 这是最直接、便捷的举报方式。 国家税务总局网站举报： 访问税务总局官方网站，找到“纳税服务”或“举报中心”进行在线举报。 “个人所得税”APP举报： 在APP中找到“投诉举报”模块进行操作。 向当地税务局窗口举报： 前往您所在地的税务局，提交书面举报材料。 举报时需提供的信息： 被举报公司的全称、统一社会信用代码（或纳税人识别号）。 详细说明公司未为您（或部分员工）申报缴纳个人所得税的事实。 提供您已收集到的所有证据材料。 您的姓名、联系方式（可选择实名举报或匿名举报，实名举报通常处理效率更高，但请评估风险）。 2. 向劳动监察部门投诉如果公司未报税问题还牵扯到工资发放不足、社保公积金未足额缴纳等劳动争议，您可以同时向劳动监察部门投诉。
投诉途径： 拨打12333劳动保障投诉电话。 向当地劳动监察大队投诉： 前往您所在地的劳动监察大队提交投诉材料。 在线投诉： 部分地区提供劳动监察在线投诉平台。 投诉时需提供的信息： 被投诉公司的全称、地址。 详细说明公司存在的违法行为（如未足额支付工资、未足额缴纳社保等）。 提供您已收集的劳动合同、工资流水、社保记录等证据。第四步：寻求法律援助
如果通过上述行政途径仍无法解决问题，或者情况比较复杂，您可能需要考虑通过法律途径解决。
律师咨询咨询专业的劳动法律师或税务律师，他们可以根据您的情况提供专业的法律意见，评估诉讼的可行性。
提起诉讼在律师的指导下，向人民法院提起诉讼，要求公司履行报税义务，并赔偿因此给您造成的损失。
常见问题解答 (FAQ)
针对公司没给员工报税怎么办这一问题，您可能还有以下疑问：
Q1: 公司一直没有给我报税，我还能补缴吗？A: 个人所得税的代扣代缴义务人是公司。理论上，您作为员工，无法自行补缴过去由公司代扣代缴的税款。但税务机关在核实后，会责令公司补缴，并可能要求您配合。如果公司最终补缴了，您才能进行年度汇算清缴，享受应有的退税或补缴差额。
Q2: 举报公司会不会对我自己有影响？A: 举报是公民的合法权利。税务机关会依法保护举报人的合法权益，对举报人的信息严格保密。但您仍需评估举报可能带来的职场影响。如果您已经离职，影响相对较小；如果您仍在职，则需要权衡利弊，并注意保留好证据，以防公司打击报复（打击报复行为是违法的）。
Q3: 我已经离职了，还能追究公司责任吗？A: 离职不影响您追究公司未报税的法律责任。个人所得税的追溯期通常为3年（特殊情况可延长），您可以在此期限内向税务机关举报投诉。对于劳动争议（如社保补缴），追溯期也通常为1年。因此，即使离职，您仍有权维权。
Q4: 如果公司承诺补报，我该如何核实？A: 如果公司承诺补报，您应该要求公司提供书面承诺，并明确补报的时间节点。届时，您可以通过国家税务总局的“个人所得税”APP或官方网站查询您的纳税记录，核实公司是否已按承诺完成补报。同时，注意保留好所有与公司沟通和承诺的证据。
面对公司没给员工报税怎么办的困境，员工不应坐以待毙。了解自身权益，掌握维权途径，勇敢发声，才能有效维护自身的合法权益。希望本文能为您提供清晰的指引，助您顺利解决问题。
