“自己注册公司开发票行不行呀？”这是一个许多初创企业主或个体经营者在迈出创业第一步时经常会问的核心问题。答案是肯定的，而且是完全可行的！公司注册并开具发票是企业正常运营、合法合规开展业务的基础。本文将作为一份详细的指南，为您解答从公司注册到成功开具发票的全过程，并深入探讨其中的关键环节与注意事项。
自己注册公司，具备开发票能力是自然进程
当您决定“自己注册公司”时，无论是选择有限责任公司、股份有限公司，还是个体工商户（虽然个体工商户在法律主体上与公司有所区别，但同样具备开票资格），其最终目的之一都是为了合法地开展商业活动并收取款项。而收取款项的合法凭证，正是发票。因此，注册公司与开发票是紧密相连、不可分割的两个环节，前者是后者的前提和基础。
核心观点： 只要您的公司完成了合法注册，并按照税务部门的要求办理了相关手续，就完全具备了开发票的能力和资格。这并非额外功能，而是企业经营的内在需求。
开票前的“四部曲”：从注册到具备开票能力
要实现从“自己注册公司”到“开发票”的跨越，需要完成一系列重要的前置步骤。这可以概括为以下“四部曲”：
第一步：完成公司注册
这是所有后续流程的基础。您需要完成以下核心环节：
核名： 确定公司名称，并在工商行政管理部门进行核准。 提交注册材料： 准备公司章程、股东会决议、法人及股东身份证明等材料，提交至工商局。 领取营业执照： 审核通过后，获得《企业法人营业执照》，标志着公司正式成立。温馨提示：虽然可以自己办理，但如果对流程不熟悉，可以考虑咨询专业代办机构，以节省时间和精力。
第二步：刻章、银行开户与税务报道
拿到营业执照后，接下来的几项工作是打通公司运营的关键：
刻制公司印章： 通常包括公章、财务章、法人章、发票章（部分地区可能还有合同章）。这些印章是公司对外签署文件、财务结算、开具发票等活动的合法凭证。 开设银行基本户： 凭营业执照、法人身份证及公司印章到银行开设公司的对公账户。这是公司收取款项、支付费用、进行税务结算的唯一合法账户。 税务报道（备案）： 在领取营业执照后的规定时间内（通常是30日内），携带相关资料到公司注册地主管税务机关进行税务报道。这包括填写税务登记表、核对公司信息、录入财务负责人信息等。这是能否开发票的关键一步！第三步：核定税种、选择纳税人类型与申请发票票种
税务报道完成后，税务局会根据您公司的经营范围、行业特点等情况，核定您公司需要缴纳的税种及税率。同时，您还需要根据公司的实际情况，选择合适的纳税人类型：
核定税种： 通常包括增值税、企业所得税、印花税、城市维护建设税、教育费附加等。 选择纳税人类型： 小规模纳税人： 年应税销售额在500万元及以下的企业。特点是税率较低（目前增值税征收率通常为3%），但不能抵扣进项税额，不能开具增值税专用发票。通常只能开具增值税普通发票或申请税务局代开专用发票。 一般纳税人： 年应税销售额超过500万元，或虽然未达标准但自主申请并经税务机关认定。特点是可以抵扣进项税额，可以开具增值税专用发票，这对于下游企业来说非常重要。但税务核算相对复杂。选择哪种类型，需要根据您的业务模式、客户需求和未来发展规划进行综合考量。
申请发票票种： 根据您核定的纳税人类型和业务需求，向税务局申请需要开具的发票种类和每月领用数量（如增值税普通发票、增值税专用发票、增值税电子普通发票等）。第四步：购买税控设备及进行开票培训
在税务局批准您的发票申请后，您还需要购买专门的税控设备并接受相关培训：
购买税控设备： 通常是“金税盘”或“税控盘”。这是国家统一推行的增值税发票管理系统所需的核心设备，用于发票的开具、上传、查询和管理。您需要到税务局指定的税控服务商处购买。 安装开票软件： 将税控设备与电脑连接，并安装相应的开票软件。 参加开票培训： 税控服务商或税务局会提供免费的开票系统使用培训。学习如何正确录入开票信息、打印发票、作废发票、红冲发票以及进行数据上传等操作。至此，您的公司就正式具备了自行开具发票的能力。
如何领购和开具发票？
完成上述“四部曲”后，开具发票就进入了日常操作环节。
发票的种类
在开票前，了解发票的种类至关重要：
增值税普通发票： 主要用于消费者或小规模纳税人，不能抵扣进项税额。 增值税专用发票： 仅限一般纳税人开具给一般纳税人，购方可凭此抵扣进项税额。 增值税电子普通发票： 功能与纸质普通发票相同，但以电子形式存在，通过网络传输和存储，更环保便捷。 增值税电子专用发票： 电子形式的增值税专用发票，功能与纸质专用发票相同，已在全国推广。 定额发票： 特定行业（如餐饮、零售小店）使用的固定金额发票。发票领购流程
当您申请的发票用完后，需要再次向税务局领购：
网上申请/窗口申请： 登录电子税务局进行网上申请，或携带税控盘、公章、领票人身份证等到主管税务机关办税服务厅窗口申请。 审核与批准： 税务机关核对信息，确认您上次领购的发票已按规定开具和申报。 领购： 获得新的发票（通常是空白发票卷或电子发票授信额度）。发票开具流程
掌握正确的开票流程，确保合规操作：
登录开票软件： 将税控盘插入电脑，输入密码登录增值税发票管理系统。 选择发票种类： 根据交易对象和业务性质选择开具普通发票或专用发票。 填写开票信息： 购买方信息： 填写对方的纳税人识别号、单位名称、地址、电话、开户行及账号（开专用发票时必须填写）。 销售方信息： 系统会自动带出您公司的信息。 商品/服务名称、数量、单价、金额、税率等： 准确填写交易内容。 预览与确认： 仔细核对所有信息是否准确无误。 打印/发送： 确认无误后，点击开具。如果是纸质发票，则打印出来；如果是电子发票，则通过电子邮件或短信发送给对方。 数据上传： 确保开票数据及时上传至税务系统。重要提示：开票时务必做到“三流合一”（资金流、物流/服务流、发票流），即发票开具的对象、货物或服务的提供方和资金的支付方应保持一致，以规避虚开风险。
开票后的持续合规：税务申报不可少
开具发票并非一劳永逸，开票后更重要的是持续的税务合规管理。
按时申报的重要性
无论您的公司是否盈利、是否有业务发生，只要注册成立并进行了税务登记，就必须按时、如实进行税务申报。这是法律规定的义务。
逾期申报： 会导致罚款，影响企业信用，甚至被列入“非正常户”。 虚假申报： 更是严重的违法行为，可能面临巨额罚款乃至刑事责任。零申报与正常申报
零申报： 如果公司在纳税申报期内没有发生任何收入、成本、费用，也没有应纳税款，可以进行零申报。注意： 长期零申报可能会引起税务部门的关注，需有合理理由。 正常申报： 只要有业务发生，有收入或支出，即使最终应纳税额为零，也需要进行正常申报，详细填写各项财务数据。代理记账的必要性
对于大多数自己注册的小公司而言，初期可能没有设立专门的财务部门或招聘专职会计师的预算。在这种情况下，委托专业的代理记账公司是明智的选择。
专业性： 代理记账公司拥有专业的会计团队，熟悉税法政策，能够准确完成记账、报税、发票管理等工作。 合规性： 确保公司税务处理的合规性，避免因不熟悉政策而产生税务风险。 成本效益： 相较于招聘专职会计师，代理记账的成本更低，效率更高。 风险规避： 代理记账公司通常会承担因自身失误造成的罚款责任，为企业提供保障。常见问题与建议
Q1：自己开公司是不是比找代办公司开发票麻烦？
A： 初始阶段，自己办理所有注册、税务、开票手续确实会比较麻烦，需要投入大量时间和精力去学习和跑腿。但这样能让您对公司运营的底层逻辑有更深入的理解和把控。如果时间成本较高，或对流程一窍不通，找专业的代办公司或代理记账公司处理这些琐事会更省心省力，效率也更高。他们会帮助您完成上述所有注册和开票前的准备工作。
Q2：开票后有哪些风险需要注意？
A： 核心风险包括： 虚开发票： 这是严重的违法行为，切勿为少缴税款或套取资金而虚开、接受虚开。 未按时申报： 上文已提及，会导致罚款和信用受损。 税务稽查： 如果公司的经营数据、财务报表与行业平均水平差异过大，或存在异常交易，可能会引发税务部门的关注和稽查。 发票保管不当： 纸质发票丢失、损毁可能造成麻烦；电子发票未妥善保存也可能带来问题。
Q3：刚注册的公司，没有业务需要开票吗？
A： 如果没有业务发生，自然不需要开具发票。但即使没有业务，也必须按时进行“零申报”！这是公司的法定义务，不能因为没业务就置之不理。否则，公司会因逾期申报而受到处罚。
建议：
持续学习： 税收政策会不定期更新，作为企业主，即便有专业团队协助，也应关注基本的财税知识。 寻求专业协助： 别吝啬请教专业的会计师、税务师或代理记账公司，他们的专业知识能为您保驾护航。 合理规划： 在公司注册之初，就应结合业务模式，对纳税人类型、发票种类等进行合理规划。 建立健全财务制度： 无论公司大小，都应建立基本的财务管理制度，包括票据的收集、整理、保管，以及资金往来的记录等。总结
“自己注册公司开发票行不行呀？”这个问题，答案是响亮的“行！”。这不仅行，而且是您企业合法合规经营的必经之路。从公司名称的核准，到营业执照的领取；从银行账户的开设，到税务登记和发票的申请；再到最终的开具和申报，每一步都环环相扣。虽然过程可能稍显繁琐，但只要您认真遵循国家相关法规，做好每一步的准备工作，并善用专业的财税服务，您的公司就能顺利开启合规经营的篇章，通过开发票合法地获取收入，实现商业价值。
