撰稿 | 邱晓
一个是“湖南人自己的银行”，一个是“湖南人的银行”，长沙银行VS湖南银行，哪个更能代表湖南人？
2023年五一节前，作为湖南四家有代表性的本土银行，长沙银行、湖南银行、湖南三湘银行、长沙农商银行几乎同时发布了2023年年度报告。湘江金融圈从财务指标、资产质量、网点规模、人员薪酬等多个方面进行了综合盘点。
从报告篇幅看，作为上市公司的长沙银行2023年报共208页，不仅版式制作精美，内容最为详尽；相比而言，湖南银行、长沙农商银行的2023年报则显得简明扼要。
从内容设计看，长沙银行和湖南三湘银行在2023年报中，均有董事长致辞内容，其高层战略与愿景情怀可圈可点。此外，长沙银行和湖南三湘银行还在年报中发布了社会责任报告，更加彰显了企业品牌形象。
一、看营收利润长沙银行：2023年，长沙银行实现营业收入228.68亿元，同比增长9.58%。利润总额86.86亿元，同比增长8.45%。归属于母公司股东的净利润68.11亿元，同比增长8.04%。
2023 年，该行实现利息净收入 179.67 亿元，同比增长 11.52%，占营业收入的 78.57%；其中利息收入357.95 亿元，同比增长 9.86%，利息支出 178.27 亿元，同比增长 8.25%。2023 年，该行实现手续费及佣金收入 19.72 亿元，同比增长 23.03%，
湖南银行：营收下滑净利微增。2023年该行实现营业收入109.29亿元，同比减少5.03%，主要原因是利息净收入减少。全年利息收入为191.33亿元，同比下降2.96%，其中发放贷款和垫款利息收入127.53亿元，同比下降3.83%。与此同时，利息支出同比增长0.26%，由此造成利息净收入下滑。
尽管收入下滑，但湖南银行的净利润却实现了增长。2023年，该行实现归属于母公司股东的净利润30.87亿元，同比增长0.36%，主要原因是收回了以前年度确认了损失的贷款10.94亿元，增加了减值准备余额，导致需计提的信用减值损失较上期大幅减少。
三湘银行：业务转型平稳着陆。2023 年度，三湘银行实现营业收入34.90 亿元、营业净收入16.13 亿元、净利润3.53 亿元，分别较上年下降 5.84%、7.83%、21.55%；平均净资产回报率 7.95%，较上年下降 3.15 个百分点；平均总资产回报率 0.61%，较上年下降 0.17 个百分点；净息差为 2.28%、净利差为 2.17%，分别较上年下降 0.38 和 0.49 个百分点；营业费用力求降本增效，成本收入比 32.92%。
长沙农商银行：2023年，该行实现营业收入46.71亿元，同比增长 5.4%；净利润13.94亿元，同比增长 8.3%；投资收益5.75亿元，同比增长223%。
二、看资产规模长沙银行：截至报告期末，资产总额9,047.33亿元，较上年末增加1,085.83亿元，增长13.64%。其总资产快速增长主要归因于本行加大信贷投放，发放贷款和垫款余额占资产总额的比重从上年末的 44.91% 提高到45.62%；
发放贷款和垫款本金总额 4,260.38 亿元，较上年末增加 564.23 亿元，增长15.27%；负债总额8,425.61亿元，较上年末增加1,030.57亿元，增长13.94%，其中吸收存款本金总额5,786.48 亿元，较上年末增加722.79亿元，增长14.27%。
截至2023年一季度末，长沙银行资产总额9,544.44亿元，较年初增加497.10亿元，增幅5.49%，愈加靠近万亿级城商行目标。
湖南银行：截至2023年末，湖南银行资产总额达到4487.23亿元，较年初增长5.34%，其中发放贷款和垫款2532.36亿元，增长4.04%，占资产的比重为56.43%，同比提升2.18个百分点；负债总额为4137.71亿元，较年初增长5.31%，其中吸收存款2672.45亿元，较年初增长3.63%，占负债的比重为64.59%，同比提升2.27个百分点。
三湘银行：2023 年末，全行资产总额 573.80 亿元，较上年净减 9.96 亿元，下降 1.71%；各项贷款总额 334.92 亿元，较上年净减 39.96 亿元，下降 10.66%；贷款占总资产比重 58.37%，下降 5.85 个百分点；各项存款余额 415.30 亿元，较上年净减25.44 亿元，下降 5.77%。
长沙农商银行：2023年末，该行总资产1776.17亿元，吸收存款1273.53亿元，贷款和垫款985.62亿元；截至2023年3月末，该行资产总额1789亿元，负债总额1624.26亿元，各项存款余额1402.4亿元，各项贷款余额1082.1亿元。
三、看资产质量长沙银行：截至报告期末，该行贷款总额 4,260.38 亿元，不良贷款余额 49.37 亿元，不良贷款率 1.16%，较上年末下降 0.04个百分点；关注类贷款余额 63.03 亿元，关注类贷款率 1.48%，较上年末下降 0.50 个百分点。拨备覆盖率311.09%, 较上年末上升13.22个百分点。
资产质量方面，长沙银行进一步严格不良认定，逾期90天以上贷款与不良贷款的比值降至71%。在此基础上，去年该行关注类贷款余额、占比实现“双降”，不良贷款率由年初的1.2%降至1.16%，今年一季度继续持平于1.16%；
截至报告期末，该行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率依次为 9.70%、10.80%、13.41%，各级资本充足率水平均满足监管要求。
湖南银行：2023年末，湖南银行不良类贷款为49.12亿元，不良贷款率为1.89%，较上年末减少0.01个百分点，拨备覆盖率为152.03%，较上年减少3.30%。据湖南银保监局披露的数据，湖南银行前述两项监管指标均低于全省商业银行平均水平，全省平均不良率为1.18%，拨备覆盖率为228.34%。
该行全年累计处置风险贷款和表内外不良资产 52.93 亿元，现金清收已核销贷款 10.99 亿元，处置抵债及非生息资产 8.21 亿元。不良贷款近年来首次实现双降。
三湘银行：2023 年末，该行各项资产减值准备余额为 91,407.88 万元。其中，贷款减值准备总额为 87,017.43 万元，拨贷比 2.60%；其他表内资产减值准备总额 4,390.45 万元。12 月末本行贷款余额334.92 亿元，不良贷款率 1.53%，拨备覆盖率 169.53%。
截至 2023 年 12 月 31 日，该行资本充足率 12.05%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为 11.12%，杠杆率 7.22%；流动性比例 229.12%，主要监管指标达标；
长沙农商银行：2023年报显示，该行不良贷款率1.67%，不良贷款余额为17亿元。其中，次级类贷款余额49633.97万元，可疑类贷款余额128232.77万元，损失类贷款余额12728.98万元。
截至2023年3月末，该行不良贷款1.57%，拨备覆盖率207.11%，贷款拨备率3.38%；资本充足率14.93%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为12.59%。
四、看客户数量长沙银行：2023 年，长沙银行零售客户数达到 1,656.87 万户，每 4 个湖南人中有一个长行客户；对公客户达到 39.09 万户，累计服务省内供应链核心客户149 户、上市公司124 家；
报告期末，该行财富客户数达 97.94 万户，较上年末新增 19.66 万户，增幅 25.12%。截至报告期末，长沙银行信用卡累计发卡305.98万张，较上年末增加30.33 万张，增长11.00%；信用卡消费交易金额746.25亿元，同比增长10.17％。
湖南银行：年报未公布客户数量信息，仅公布了前十大贷款客户情况。其中，排名第一的是“湘潭市**投资经营有限责任公司”，贷款余额15.1亿元。在其前十大贷款客户中，湘潭企业有4家。
三湘银行：2023年，该行向湖南省内 116.45 万户客户发放贷款 827.52 亿元，同比增加 370.42 亿元、增长 81.04%，高于全省银行平均水平 67.04 个百分点；
发展普惠方面，新增本地服务客户 53.50 万户（其中：新增授信客户 90.15 万户），本地化贷款余额占比97.83%，增加 48.02 个百分点。
长沙农商银行：年报未公布客户数量信息
五、看员工薪酬长沙银行：截至2023年末，长沙银行母公司在职员工8034人，主要子公司在职员工859人。2023年该行员工队伍持续壮大，员工人数较上年末增长11.47%。成本收入比28.30%，比上年度减少0.14个百分点，主要是该行持续深化降本增效，进行全过程精细管理和全口径成本压降所致。
该行2023年报披露，母公司“支付给职工以及为职工支付的现金”的本期数为33.34亿元，按此测算，该行人均薪酬41.5万元），而上年同期数为29.56亿元。（年报未公布高管薪酬信息）
湖南银行：截至2023年末，湖南银行合同制在岗员工3903人，平均年龄39.1岁。从学历结构看，研究生以上567人，占14.5%；本科3018人，占77.3%；大专及以下318人，占8.2%。与2023年相比，在岗员工减少了49人。
据年报数据，2023年该行支付职工薪酬14.95亿元，2023年则支付了16.42亿元。按此测算，人均薪酬42.07万元（年报未公布高管薪酬信息）
三湘银行：截至2023年底，该行员工551人，党员195人，占比 35.4%；2023 年度，该行人员薪酬总额 20485.49 万元（按此测算，人均薪酬37.18万元）。董事、监事、高管人员薪酬总额 2538.11 万元，其中，高管人员薪酬总额 2234.36 万元，董事薪酬总额 60 万元，监事薪酬总额 243.75 万元。其他对风险有重要影响岗位人员薪酬总额 6961.92 万元。
长沙农商银行：2023年报中未公布员工人数，报告期末公司工资合计列支 5.06 亿元；报告期内，在公司领取薪酬或津贴的董事共 8 人，年度应发薪酬和津贴 406万元；领取薪酬或津贴的监事共6人，年度应发薪酬和津贴232万元；领取薪酬的高级管理层成员7人，年度应发薪酬 570 万元。对风险有重要影响的总行部门人员 29 人，年度应发薪酬 1662 万元。
六、看网点规模长沙银行：截至报告期末，长沙银行共有分支机构380家，其中长沙地区设有分支机构167家，包括17家直属支行（含总行营业部）及其下辖的115家支行、30家社区支行和5 家小企业信贷中心与分中心。该行还在株洲、常德、湘潭、郴州、娄底、益阳、怀化、邵阳、永州、衡阳、张家界、岳阳、广州设有13家分行及其下辖的 154 家支行、34家社区支行和 12 家小企业信贷分中心。
湖南银行：报告期末，该行有 200 个营业网点（含社区支行）。其中营业部 1 家、分行 15 家、支行（含社区支行）184 家。15 家分行分别为长沙、湘江新区、株洲、湘潭、衡阳、岳阳、邵阳、常德、郴州、怀化、娄底、益阳、永州、张家界和湘西分行。
三湘银行：2023年报未介绍相关网点信息，目前该行仅在长沙有一家营业网点。
长沙农商银行：2023年报未披露相关信息。据中诚信相关报告，截至 2023 年6 月末，长沙农商银行共有营业网点167个，包括12 家一级支行（含 1 家营业部）和155家二级支行，网点覆盖长沙市城区。此外，该行在邵阳市、洪江市、永州市和张家界市共发起设立 7 家村镇银行，持股比例为 51.00%-63.00%；并投资控股湖南沅陵农村商业银行股份有限公司，持股比例为 57.38%；该行已对上述 8 家机构进行并表管理。
数据来源：长沙银行、湖南银行、三湘银行、长沙农商银行2023年报
特别