公司有收入但是没开票需要交税吗？
答案是肯定的。公司有收入，即使没有开具发票，仍然需要依法申报并缴纳相关税费。“不开票就不用交税”是一个常见的误解，在税务法规面前是站不住脚的。 税务机关的征税依据是实际发生的经济活动和取得的收入，而非是否开具了发票。
为什么即使没开票也要交税？
税务征收的本质是国家为了保障公共财政，根据企业经营活动获得的经济利益进行的一种强制性征收。发票的作用主要体现在以下几个方面，但并非税收征收的唯一依据：
凭证作用：发票是购销双方交易的合法凭证，记录了交易的内容、金额等信息。 会计核算依据：发票是企业进行会计核算的重要原始凭证，用于记录收入和支出。 税务管理工具：税务机关可以通过发票的流向，监控企业的经营活动，防止偷税漏税。但即使没有发票，如果公司实际取得了收入，例如银行流水记录、合同协议、收款凭证等都可以证明收入的存在，税务机关同样可以据此征税。因此，不能因为没有开具发票就认为不需要申报纳税。
具体需要缴纳哪些税费？
公司有收入但未开票的情况下，需要缴纳的税费种类取决于公司的类型、收入的性质以及适用的税收政策。常见的税费包括：
增值税： 如果公司销售货物或提供服务，达到增值税的起征点（不同地区和行业起征点可能不同），就需要缴纳增值税。即使未开票，也需要按照实际销售额计算增值税。 企业所得税： 企业所得税是对企业所得征收的税种。无论是开票收入还是未开票收入，都需要并入企业的总收入，按照企业所得税的规定计算并缴纳企业所得税。 附加税费： 在缴纳增值税的基础上，通常还需要缴纳附加税费，包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等，其计税依据是实际缴纳的增值税额。 其他可能涉及的税种：根据具体业务，可能还会涉及其他税种，例如印花税（如果签订了相关合同）。如何申报未开票收入？
未开票收入的申报流程与开票收入基本相同，需要在税务申报表中如实填写收入金额。需要注意的是，在进行账务处理时，未开票收入也需要有相应的凭证支持，例如银行流水、收款收据、合同协议等。
收集整理资料： 收集未开票收入的相关凭证，例如银行流水、收款收据、合同协议等。 会计处理： 根据相关凭证，进行会计处理，确认收入。 纳税申报： 在规定的纳税申报期限内，通过税务局网站或办税服务厅进行纳税申报。 缴纳税款： 按照申报的税额，及时缴纳税款。未开票收入的税务风险
隐瞒未开票收入不申报纳税，属于偷税行为，会面临严重的税务风险，包括：
罚款： 税务机关可以处以未缴税款一定比例的罚款，情节严重的可能会处以数倍的罚款。 滞纳金： 如果未按时缴纳税款，税务机关会按照规定加收滞纳金。 税务稽查： 税务机关可能会对企业进行税务稽查，进一步核实企业的财务状况。 信用记录受损： 偷税行为会影响企业的信用记录，对企业未来的经营发展产生不利影响。 刑事责任： 如果偷税数额较大，情节严重，可能会被追究刑事责任。如何避免未开票收入带来的税务风险？
为了避免未开票收入带来的税务风险，企业应该：
建立健全的财务制度： 规范企业的财务管理，确保所有收入都能够及时、准确地入账。 加强税务合规意识： 提高企业管理层和财务人员的税务合规意识，了解并遵守税收法律法规。 如实申报纳税： 即使没有开具发票，也要如实申报纳税，避免偷税漏税。 及时处理未开票收入： 尽可能及时地为客户开具发票，减少未开票收入的积累。 咨询专业税务人士： 如有疑问，可以咨询专业的税务师或税务律师，寻求专业的税务指导。未开票收入与“公转私”的关系
企业收款通常通过对公账户，如果将收入直接转入个人账户（“公转私”），而不进行账务处理和纳税申报，属于非常严重的税务违规行为，极易引起税务机关的关注，并可能面临更严厉的处罚。
总结
公司有收入，即使没有开具发票，也必须依法申报并缴纳相关税费。逃避纳税不仅违反了税收法律法规，也会给企业带来严重的税务风险。企业应该加强税务合规意识，如实申报纳税，避免因未开票收入而受到处罚。如有疑问，建议咨询专业的税务人士，以确保税务合规。
温馨提示：税收政策经常会更新和变化，建议企业密切关注最新的税收政策，并根据自身的实际情况，及时调整税务处理方式。
免责声明： 本文仅供参考，不构成任何法律或税务建议。在实际操作中，请务必咨询专业的税务人士，根据企业的具体情况进行判断和处理。