个体经营户是否还需要开户许可证？——政策的重大变化
对于广大个体经营户来说，关于“开户许可证”的问题曾是一个常见的疑问。过去，个体工商户在银行开立基本存款账户（即通常所说的对公账户）时，确实需要向中国人民银行申请并领取《开户许可证》。
然而，为了进一步优化营商环境，简化企业和个体工商户的开户流程， 自2019年起，中国人民银行已宣布取消企业银行账户许可。这意味着，包括个体经营户在内的所有市场主体，在银行开立基本存款账户时，无需再向中国人民银行申请领取《开户许可证》。
政策解读： 此项改革旨在落实“放管服”改革精神，精简审批环节，降低制度性交易成本，让银行开户变得更加便捷高效。
那么，现在个体经营户开立银行账户需要什么？
尽管“开户许可证”已取消，但个体经营户在开展经营活动时，仍有必要开立一个基本存款账户。这个账户是用于日常转账结算和现金收付的，也是个体经营户办理税务、社保等业务的法定账户。
在取消开户许可证后，银行在为个体经营户开立基本存款账户时，主要依赖以下程序来完成：
银行内部审核： 银行将根据您提交的资料，进行合规性、真实性和风险评估。 账户信息报备： 银行会将其为您开立的账户信息，通过内部系统向中国人民银行进行备案，而不再是由客户自行申请许可证。因此，虽然您不再需要自行去申领许可证，但银行在开户过程中会进行更为严格的身份核实和背景审查，以确保账户的合法合规使用。
为何个体经营户仍然建议开设对公账户（基本存款账户）？
尽管政策简化，但对于个体经营户而言，开设一个独立的对公账户（基本存款账户）仍然是十分必要和推荐的做法。
税务合规性： 根据税务管理要求，个体经营户在取得营业执照后，需要进行税务登记并依法纳税。 开具增值税发票等业务，通常需要通过对公账户进行资金往来。 对公账户的资金流动清晰明了，便于税务部门核查，减少税务风险。 资金管理清晰： 将个人资金与经营资金分开，有助于个体经营户更好地核算经营成本、收入和利润。 避免个人消费与经营支出混淆不清，为后续的财务分析和决策提供准确数据。 提升经营专业度： 使用对公账户进行交易，能给合作伙伴、供应商和客户留下专业、规范的印象。 有助于建立良好的商业信誉，为未来的业务拓展打下基础。 满足业务需求： 许多商业合作、平台入驻、供应链融资等都需要企业或个体经营户拥有对公账户。 大型支付平台、企业网银、POS机办理等也通常要求绑定对公账户。 降低法律风险： 当经营发生纠纷时，个人账户与经营账户混同可能导致个人财产与经营资产难以区分，增加个人承担无限连带责任的风险。 对公账户能够更好地保障经营者自身的合法权益。个体经营户开立基本存款账户的详细流程
虽然取消了开户许可证，但银行开户仍需遵循一定的流程。以下是通常的步骤：
准备阶段：所需资料清单在前往银行办理开户前，请务必准备齐全以下材料，不同银行可能略有差异，建议提前咨询目标银行。
营业执照正本原件及复印件： 需提供个体经营户的有效营业执照。 法定代表人/经营者本人身份证原件及复印件： 经营者本人需到场办理。 公章、财务章、法人章（或经营者私章）： 银行开户时通常要求预留印鉴，通常包括公章和法人章，部分银行可能还要求财务章。 经营地址证明： 部分银行可能要求提供租赁合同、房产证复印件等证明经营场所的真实性。 其他银行要求： 如若有委托他人办理，需提供授权委托书和受托人身份证件等。部分银行可能还会要求提供实际经营情况说明、主要业务客户和供应商信息等。 办理流程步骤 选择银行： 根据自身业务需求（如地理位置、服务费用、网银功能、贷款政策等）选择合适的银行。 提前咨询目标银行的开户要求和所需材料，确认是否需要预约。 提交资料并填写申请表： 携带所有准备好的资料，前往银行网点。 在银行柜台领取并填写《开立单位银行结算账户申请书》及相关表格。 按照银行要求，提交所有原件进行核对，并提供复印件存档。 银行审核与面签： 银行会对提交的资料进行初步审核。 经营者本人通常需要进行面签，部分银行可能还会要求进行视频认证或上门核实经营地址的真实性，以满足反洗钱和账户实名制要求。 预留印鉴： 在银行工作人员指导下，预留公章、法人章（或经营者私章）等印鉴。 开户成功与领取资料： 银行审核通过后，会为您开立基本存款账户。 您将获得开户回执、账户信息、网银U盾（如办理）、密码函等重要资料。 部分银行可能会提供开户证明，但请注意，这已不再是过去的“开户许可证”。 后续税务登记备案： 开户成功后，请及时将您的对公账户信息报备给税务部门，以便进行税务申报和管理。个体经营户不开设对公账户（基本存款账户）可能面临的风险与不便
虽然法律并未强制个体经营户必须开设对公账户（用个人账户也能经营），但为了避免不必要的麻烦和潜在风险，我们强烈建议开设。
税务风险增加： 个人账户与经营账户混用，资金流水不清，可能被税务部门认定为公私不分，增加税务稽查风险，甚至面临罚款。特别是当收入达到一定规模时，税务部门对资金流向的监管会更加严格。 资金来源和去向难以证明： 当出现资金纠纷或需要证明资金合法来源时，个人账户的复杂流水会使得证明过程变得异常困难。 无法开具正规发票： 大多数情况下，开具增值税发票或收取对方公司对公转账款项，都需要通过对公账户进行。仅用个人账户将限制您的业务范围和客户群体。 限制业务拓展： 与公司客户合作、入驻电商平台、申请商业贷款等，通常都要求有独立的对公账户。没有对公账户，您的业务拓展将受到很大限制。 财务管理混乱： 无法清晰区分个人消费和经营支出，导致财务报表不准确，难以进行有效的经营分析和成本控制。 信用度影响： 在一些商业场景中，没有对公账户可能会被视为不规范、不专业的表现，影响合作方的信任度。常见问题
1. 个体经营户能用个人银行卡收付款吗？理论上，小额、零星的经营收入和支出可以暂时通过个人银行卡进行。但从税务合规、财务管理和业务规范性角度，强烈不建议长期和大规模使用个人银行卡进行经营性收付款。尤其是在涉及开具发票、公司对公转账或税务检查时，使用个人卡将带来很多不便和风险。
2. 开立基本存款账户需要费用吗？开户本身，银行通常不收取开户费。但部分银行可能会收取账户管理费、网银服务年费、短信通知费等。建议在选择银行时，提前咨询清楚各项费用标准。
3. 不同银行开户流程有何差异？基本流程大同小异，但具体细节和所需材料清单可能略有差异。例如，有些银行对经营地址证明要求较严，有些对法人面签的灵活度更高。建议提前咨询目标银行，或在其官网查询最新开户指南。
4. 如果营业执照还没有办好，能开对公账户吗？不能。 营业执照是开立对公账户最核心和基础的法律文件。银行必须核实您的合法经营主体身份，才能为您开立银行账户。因此，请务必先完成营业执照的办理。
总结与建议
综上所述，个体经营户在银行开立基本存款账户时，已不再需要申请《开户许可证》。这是国家优化营商环境、简化办事流程的一项重要举措。
然而，尽管取消了许可证，但开立一个独立的对公账户（基本存款账户）对于个体经营户而言，仍是非常必要且推荐的做法。它不仅能帮助您更好地进行财务管理、符合税务要求，还能提升您的商业形象，为未来的业务发展奠定坚实基础。
建议个体经营户在取得营业执照后，尽快选择一家合适的银行，按照本文所述的流程和所需材料，办理基本存款账户，并积极利用其提供的各项金融服务，助力自身事业的健康发展。