公司财务被诈骗，受害者一般不会坐牢
当一家公司的财务部门不幸成为诈骗的受害者时，许多公司负责人、财务人员以及相关员工都会感到极度恐慌，其中一个最直接的疑问就是：“我们公司财务被诈骗了，会不会因此坐牢？”
首先，我们需要明确一个核心原则：作为诈骗的受害者，公司及其相关人员通常不会因此而承担刑事责任，即不会“坐牢”。 刑事责任是针对犯罪行为的实施者，而非受害者。公司财务被诈骗，意味着公司是犯罪行为的受损方，而非犯罪行为的制造者。
但是，这并不意味着公司和个人可以完全免除所有责任。在某些特定情况下，虽然不是因为“被诈骗”本身坐牢，但可能会因为在诈骗发生过程中存在的严重失职、渎职行为，或者与诈骗团伙有勾结等情况而承担相应的法律责任，甚至可能涉及刑事责任。
例外情况：公司内部人员可能承担的法律责任
尽管公司是诈骗的受害者，但在以下几种“例外情况”下，公司的内部人员（包括但不限于法定代表人、主要负责人、财务主管、出纳等）可能需要承担法律责任，甚至面临牢狱之灾。
1. 因严重失职、渎职导致公司巨额损失
如果公司财务人员或管理人员在工作中存在严重失职、玩忽职守的行为，未能履行其应尽的职责，导致公司财务遭受巨额诈骗损失，且情节非常严重，则可能需要承担相应的法律责任。
民事赔偿责任：这是最常见的责任形式。如果员工的过失行为给公司造成了损失，公司有权要求其承担民事赔偿责任。这通常通过劳动合同或公司规章制度来约束。 行政处罚或纪律处分：公司可以根据内部规定，对失职人员进行警告、降职、开除等纪律处分。对于某些特定行业的公司（如金融机构），监管部门也可能对相关责任人进行行政处罚。 刑事责任（特定情形）：在中国法律语境下，对于非国有企业，仅仅因“失职”而导致公司被诈骗，通常较难直接构成刑事犯罪（如“玩忽职守罪”和“滥用职权罪”主要针对国家机关工作人员）。然而，如果其失职行为达到了极其严重的程度，例如“严重违反职业操守和规定，明知风险而放任不管，直接导致重大经济损失，且主观上存在重大过失甚至故意”，这可能在个别极端复杂案件中，经司法机关认定为其他相关罪名（如背信损害上市公司利益罪，但此罪名有特定主体限制），或者在公司法框架下承担更重的责任。总的来说，因“被诈骗”而追究刑事责任，门槛非常高，且往往需要有其他恶意行为。重点在于“严重失职”和“巨额损失”的认定，以及该失职行为与诈骗损失之间的因果关系。 这需要结合具体案情、公司内部制度、行业规范以及当事人的职责范围进行综合判断。
2. 知情不报或隐瞒真相
如果公司内部人员在发现公司财务被诈骗后，故意隐瞒事实真相，不及时向上级或警方报告，甚至试图掩盖犯罪事实，那么其行为本身可能构成妨碍司法公正，或被视为与诈骗分子有共同故意，从而承担相应的刑事责任。
掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪：如果内部人员知晓公司资金是被诈骗所得，却帮助诈骗分子转移、隐藏这些资金。 包庇罪：如果明知是犯罪分子，而为其提供帮助，使其逃避法律追究。3. 内部人员与诈骗团伙串通作案
这是最严重的例外情况。如果公司的财务人员、管理人员或其他员工与外部诈骗团伙串通一气，内外勾结，共同实施诈骗犯罪，那么这些内部人员将不再是“受害者”，而是“诈骗犯罪的共犯”。在这种情况下，他们无疑将面临刑事指控，并根据其在犯罪中的作用和地位，承担相应的刑事责任，包括判刑坐牢。
诈骗罪：直接参与诈骗行为，帮助诈骗分子骗取公司财产。 职务侵占罪：利用职务便利，侵吞、盗窃、骗取公司财产。 挪用资金罪：利用职务便利，挪用公司资金归个人使用或借给他人。公司发现财务被诈骗后应立即采取的行动
面对公司财务被诈骗的突发情况，时间就是金钱，迅速而正确的应对至关重要，这不仅关系到能否追回损失，也关系到公司和个人的后续责任认定。
1. 立即报警
这是第一步，也是最关键的一步。无论损失大小，只要确认被诈骗，都应在第一时间向当地公安机关报案。越早报案，警方介入调查的可能性越大，追回资金的希望也越大。
提供详细信息：准备好所有相关的交易记录、聊天记录、邮件往来、合同文件、对方账户信息等证据。 获取报案回执：这是公司已经履行报警义务的重要凭证。2. 内部紧急止损与证据保全
在报警的同时，公司内部应立即启动应急机制，尽最大努力减少损失并保全证据。
止损：立即冻结相关账户、停止可疑交易、撤销未完成的支付指令。 保全证据：保留所有与诈骗相关的原始资料，包括但不限于： 银行转账凭证、流水记录 电子邮件、微信、QQ等聊天记录 虚假合同、虚假文件 涉案人员联系方式、IP地址、网站链接 电脑、手机等电子设备的原始数据 内部排查：排查内部是否存在风险漏洞，防止类似事件再次发生。3. 寻求专业法律援助
聘请专业的律师团队介入，为公司提供法律咨询和指导。律师可以帮助公司评估法律风险、协助与警方沟通、制定追赃方案，并在必要时代表公司提起民事诉讼。
4. 内部调查与风险评估
在警方介入后，公司内部也应同步进行详细调查，查明诈骗发生的具体环节、涉及人员、漏洞所在，并评估此次事件对公司运营、声誉及财务状况的影响。
5. 通知相关方并安抚员工
根据具体情况，可能需要向董事会、股东、监管机构等相关方进行通报。同时，妥善安抚受影响的员工情绪，避免内部恐慌。
如何追回被诈骗的资金？
追回被诈骗的资金是一个复杂且漫长的过程，通常需要刑事侦查和民事诉讼相结合。
1. 刑事立案与侦查
公安机关立案后，会启动侦查程序，目标是抓捕犯罪嫌疑人，并追缴被诈骗的资金。如果犯罪嫌疑人被捕，其非法所得（包括被诈骗的资金）将被依法追缴，并返还给受害公司。
提供一切协助：公司应积极配合警方侦查，提供所有有助于破案的线索和证据。 关注案件进展：通过报案单位了解案件侦办情况。2. 民事诉讼程序
如果刑事案件进展缓慢，或警方无法追回所有资金，公司可以考虑向法院提起民事诉讼，要求诈骗分子或相关责任人承担赔偿责任。这通常在刑事案件结束后进行，或在特殊情况下与刑事程序并行。
明确诉讼请求：要求赔偿经济损失、利息等。 收集证据：除了报警时提供的证据，还需补充证明损失金额、与被告之间的关系等。3. 资产冻结与强制执行
在民事诉讼过程中，为了防止诈骗分子转移财产，公司可以申请法院对诈骗分子的银行账户、房产等资产进行诉前保全或财产保全。如果获得胜诉判决，可以通过法院申请强制执行，冻结并变卖诈骗分子的财产来弥补公司损失。
公司财务防范诈骗的有效措施
亡羊补牢，为时未晚。防范永远是最好的应对。公司应建立健全的财务管理制度，从源头上杜绝诈骗风险。
1. 建立健全内部控制制度
职责分离：将不相容的职务（如资金审批、支付、记账、对账等）进行分离，避免一人操控全流程。 授权审批：明确各层级人员的审批权限，所有资金支出必须经过多级审批。 凭证管理：规范发票、合同、银行对账单等重要凭证的保管和使用流程。2. 严格执行资金支付审批流程
“四不放过”原则：没有审批不付款、手续不全不付款、用途不明不付款、金额不对不付款。 电话确认：对于大额转账或变更收款方信息的指令，必须通过预留的固定电话或面对面进行二次核实，而非仅依赖邮件或聊天软件。 支付限额：设定单笔和每日支付限额，超额支付需更高层级审批。3. 实行岗位分离与交叉检查
出纳和会计的岗位必须分离。 定期或不定期进行银行对账，并由非出纳人员进行核对。 关键财务数据和报告应由不同人员复核。4. 加强员工反诈骗培训
定期对财务、采购、销售等高风险岗位员工进行防诈骗知识培训，提高识别诈骗手段的能力。 分享最新的诈骗案例和防范技巧。 强调内部规定和纪律要求。5. 运用科技手段强化风险管理
使用专业的财务管理软件，设置审批流和权限管理。 安装防病毒软件和防火墙，保护公司网络安全。 对往来账户进行安全校验，警惕异常交易。6. 定期进行财务审计与内控评估
聘请第三方审计机构进行年度审计，发现潜在风险。 定期对公司内部控制制度进行评估和优化。7. 建立应急响应机制
制定详细的诈骗应急预案，明确各部门和人员的职责。 定期进行应急演练，确保在事件发生时能够迅速有效应对。总结
公司财务被诈骗，作为受害者，公司及其员工通常不会因此“坐牢”。但如果内部人员存在严重失职、渎职，或更甚者与诈骗团伙勾结串通，则可能承担相应的民事赔偿、行政处罚乃至刑事责任。因此，在不幸遭遇诈骗后，公司应立即报警，采取止损措施，并积极配合警方追赃。更重要的是，公司应未雨绸缪，建立健全的财务内控体系，加强风险防范意识，从源头上杜绝诈骗的发生，保护公司的财产安全和员工的职业生涯。
