一、退税资料填写前的准备工作
在开始个人所得税退税资料的填写之前，充分的准备能够确保整个流程顺畅无阻。理解“怎么填资料”的核心在于知道要填什么，以及在哪里找到这些信息。
1. 确认退税资格与年度
退税资格： 您需要先确认自己是否符合退税条件。通常，如果您在纳税年度内预缴的个人所得税额高于最终汇算清缴的应纳税额，或者存在符合条件的专项附加扣除、年度内有符合退税条件的税收优惠等情况，就可能产生退税。 申报年度： 个人所得税综合所得汇算清缴通常申报的是上一个纳税年度的所得。例如，2025年进行的是2023年度的汇算清缴。请务必选择正确的年度。2. 准备必备信息与材料
虽然大部分信息在“个人所得税App”中都是预填好的，但仍有部分关键信息需要您自行确认或准备。
身份信息： 您的身份证件信息（如身份证号码、姓名等）通常在登录App后会自动显示，请核对是否无误。 银行卡信息： 用于接收退税款项的本人银行储蓄卡。 要求： 必须是本人在中国境内开立的I类银行储蓄卡（借记卡）。 状态： 确保银行卡状态正常（非挂失、冻结、注销等）。 重要性： 这是退税成功的关键，一旦填写错误，可能导致退税失败或延迟。建议准备一张常用的银行卡。 相关专项附加扣除凭证（如有新增或修改）：如果您在年度内有符合条件的专项附加扣除项目（如子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护等），并且之前未申报或信息有变动，您需要准备相关证明材料，以便在填写时核对或补充。
例如：
子女教育： 子女姓名、身份证件号码、受教育阶段、就读学校等。 住房租金： 房屋坐落地址、出租人姓名/单位名称、身份证件号码/统一社会信用代码等。 大病医疗： 医疗收费票据、医保结算单等（无需提交，但需留存备查）。注意： 大部分专项附加扣除信息可以在税务系统预填，但如果初次申报或信息有变化，可能需要您手动录入。
其他扣除信息（如有）： 如符合条件的商业健康保险、税延养老保险等。二、退税资料填写的官方渠道
目前，个人所得税退税资料的主要填写渠道有两种，推荐使用官方App，操作更为便捷。
1. 个人所得税App（推荐）
这是国家税务总局官方推出的移动应用程序，功能全面，操作简便，大部分纳税人均通过此App完成汇算清缴和退税申请。
2. 个人所得税官方网站（网页版）
通过国家税务总局个人所得税官方网站进行申报，流程与App类似，适合习惯使用电脑操作的用户。
3. 线下办税服务厅
如果您不方便使用手机或电脑，或者在操作过程中遇到复杂问题，也可以携带相关资料前往当地税务机关的办税服务厅寻求帮助。
三、个人所得税App退税资料填写详细步骤
以下将以个人所得税App为例，详细指导您如何填写退税资料。请确保您的App已更新至最新版本。
1. 登录App并进入汇算清缴
打开“个人所得税App”。 通过人脸识别、注册手机号或银行卡等方式登录。 在首页找到“综合所得年度汇算”或在“办税”服务中找到“综合所得年度汇算”入口并点击进入。2. 选择申报年度与申报方式
（1）选择年度进入汇算清缴界面后，系统会提示您选择需要办理的纳税年度，例如“2023年度综合所得年度汇算”。请点击确认。
（2）选择申报方式通常有以下两种申报方式：
申报表预填服务（推荐）： 系统会根据您已有的申报数据（如工资薪金、劳务报酬等收入，以及已申报的专项附加扣除）自动为您生成申报表。这种方式大大简化了操作，大部分用户都可直接使用。 自行填写： 如果您需要从头开始填写所有数据，或对预填数据有较大修改，可以选择此项。一般不推荐普通纳税人使用，除非税务情况特别复杂。请选择“申报表预填服务”，并点击“开始申报”。
3. 核对与完善个人基础信息
进入申报流程后，首先会显示您的个人基础信息（姓名、身份证号、手机号码等）。
核对： 仔细核对信息是否准确无误。 完善： 如果有信息缺失或错误（如手机号变更），请及时修改。 常住地： 确认您的常住地（省、市、区）信息。确认无误后，点击“下一步”。
4. 确认收入与税款缴纳明细
这一步骤主要是核对您在年度内的各项综合所得收入和已缴纳的税款。
系统预填： 税务机关已根据扣缴义务人（如您的单位）的申报数据，为您预填了收入和已缴税额。 仔细核对： 请逐项核对工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等收入明细，以及对应的已缴税款。如果您认为数据有误，可以点击进入查看详情。 若有异议： 如果对预填数据有异议，应首先与您的扣缴义务人（单位）联系核实。确认有误后，可以在App中进行申诉或修改，但请确保有充分证据支撑。确认所有收入明细无误后，点击“下一步”。
5. 确认与填报专项附加扣除及其他扣除
这是影响退税金额的关键环节。系统会显示您已申报的各项扣除信息。
（1）专项附加扣除请核对已有的专项附加扣除信息，并根据实际情况进行增补或修改：
子女教育： 核对子女信息、教育阶段、扣除金额等。若有新增或修改，点击“新增”或“修改”进行录入。 继续教育： 核对学习类型、学习时间、扣除金额等。 大病医疗： 大病医疗是年度结束后才能确定实际发生的金额，因此通常是首次申报或补充申报。点击“新增”，根据医保结算单上的个人负担金额（自负金额），填写年度累计医疗费用，系统会自动计算扣除额。 住房贷款利息： 核对贷款信息、扣除方式（夫妻双方如何分摊）等。 住房租金： 核对房屋坐落地址、出租人信息、扣除金额等。若有新增或修改，点击“新增”或“修改”进行录入。 赡养老人： 核对被赡养人信息、扣除方式（独生子女或非独生子女如何分摊）等。 婴幼儿照护： 核对婴幼儿信息、照护月份、扣除金额等。操作提示：
对于已有的专项附加扣除信息，您可以点击进去查看详情，若无变化则无需操作。 若需要新增，请点击底部或右上角的“新增”按钮，然后按照提示填写相关信息，如扣除对象姓名、身份证号、具体金额、有效时间等。 若信息有误，可选择“作废”后重新新增，或直接进行“修改”。 （2）其他扣除如果存在符合条件的商业健康保险、税延养老保险等其他扣除项目，请在此处核对或新增。
确认所有扣除信息无误后，点击“下一步”。
6. 确认可退税金额与申请退税
（1）确认退税金额系统会根据您确认的收入和扣除信息，自动计算出最终的应纳税额，并与您已缴纳的税款进行比对，得出“应退税额”。
请仔细核对计算结果。如果显示“应退税额”，恭喜您符合退税条件！
注意： 如果显示“应补税额”，则意味着您需要补缴税款，而非退税。
（2）填写银行卡信息在确认有应退税额后，系统会提示您填写用于接收退税款的银行卡信息。
选择银行卡： 如果您之前办理过退税或在App中绑定过银行卡，系统可能会显示您已有的银行卡列表，请选择一张本人名下的I类储蓄卡。 新增银行卡： 如果列表中没有合适的银行卡，请点击“新增银行卡”，按照提示填写银行卡号、开户行名称等信息。务必仔细核对，确保无误。 实名认证： 部分银行卡可能需要进行实名认证。 （3）提交退税申请在确认所有信息（包括退税金额和银行卡信息）无误后，勾选“我已阅读并同意......”等相关协议，然后点击“提交”按钮。
提交成功后，系统会显示“申报成功”的提示，并告知您后续的退税审核和到账时间。
四、填写资料时的注意事项与常见问题
1. 确保信息真实准确
所有填写的资料都必须真实、准确、完整。税务机关会对申报信息进行核查，如果发现虚假申报或错报，可能会影响您的信用记录，甚至承担法律责任。
重要提示： 请对您的纳税申报负责，切勿听信第三方机构或个人声称的“代办退税”、“百分百退税”等不实宣传，避免个人信息泄露和不必要的损失。
2. 银行卡状态与信息
状态正常： 确保您填写的银行卡是正常状态（未挂失、未冻结、非睡眠账户等）。 本人账户： 银行卡必须是申报人本人的账户。 I类储蓄卡： 部分银行卡类型可能无法接受退税款，请优先使用I类储蓄卡。 预留手机号： 确保银行卡预留手机号与App绑定手机号一致，有助于提升审核效率。3. 关注退税办理进度
提交退税申请后，您可以在个人所得税App的“申报查询”或“退税查询”模块中查看退税办理进度。通常有以下状态：
已申报： 申请已提交。 税务审核中： 您的申请正在由税务机关审核。 国库处理中： 审核通过，等待国库拨付资金。 退税成功： 退税款已拨付至您的银行卡。 退税失败： 可能由于银行卡信息错误、状态异常或存在其他问题。如果退税失败，请根据提示修改银行卡信息或联系税务部门。退税到账时间因地区和办理高峰期而异，通常在提交申请后的数日至数周内完成。
4. 遇到问题如何处理
App操作疑问： 可以在App内的帮助中心查找答案，或拨打12366纳税服务热线咨询。 数据异议： 如果对预填的收入或扣除数据有异议，请优先联系您的扣缴义务人（单位）核实。 退税失败： 检查银行卡信息，确保无误后重新提交。若仍无法解决，请联系税务部门。祝您退税顺利！
