初创企业、小微企业的老板们，在选择将财务记账报税业务委托给专业的财务公司时，往往会面临一个核心疑问：“让财务公司代记账需要提交什么？” 明确并高效地提交所需资料，是确保记账工作顺利进行、避免税务风险的关键。本文将作为一份详尽的指南，为您梳理从首次合作到日常月报所需提交的各类文件，并提供宝贵的注意事项。
一、首次委托代记账需要提交的“基本盘”资料
在您与财务公司建立合作关系之初，通常需要提交一系列能够全面了解企业基本情况的资料。这些资料是财务公司建立企业档案、熟悉业务模式的基础。
1. 企业基本信息与证照类
营业执照副本复印件： 载明企业名称、统一社会信用代码、注册地址、经营范围、法定代表人等核心信息，是企业合法经营的凭证。 银行开户许可证或基本存款账户信息： 用于确认企业的对公银行账户信息，便于后续进行银行流水核对和税务代扣代缴。 法人代表（负责人）身份证复印件： 用于身份核实及税务登记。 公司章程复印件： 了解公司的股权结构、注册资本、经营范围等重要信息，对会计处理有指导意义。 税务登记证（已与营业执照“三证合一”或“五证合一”）： 如果是早期企业，仍有独立税务登记证的需要提交。对于“多证合一”的企业，提供营业执照即可。 房屋租赁合同复印件（或产权证明）： 证明公司注册地址的合法性，同时也是租赁费用的凭证。 首次代账前报税情况： 如企业已运营一段时间，需要提交前期报税资料，包括国税、地税的纳税申报表、完税凭证等，以便财务公司了解前期税务状况并进行衔接。2. 财务管理相关资料
账套初始化资料： 如果是新成立公司，需要确认注册资本到位情况、开办费支出明细等。如果是老公司转交，则需提供前期的会计凭证、账簿、财务报表（资产负债表、利润表等）及往来账明细，以便财务公司进行账务交接。 固定资产清单： 列明企业拥有的固定资产（如电脑、办公家具、车辆等）的名称、数量、原值、购买日期等，用于计算折旧。 存货清单（如有）： 对于有生产或销售存货的企业，需提供期初存货的种类、数量、单价。提示： 部分财务公司会要求提供法人及股东的联系方式、邮箱等，以便在紧急情况下沟通或发送报表。
二、每月/季度日常代记账需要提交的“流水账”资料
在日常经营中，企业需要按月或按季度向代记账公司提交最新的业务数据，以供其进行会计核算和税务申报。
1. 银行类资料
银行对账单： 每月银行账户的收支明细，是核对企业资金流动的关键。 银行回单（收付款凭证）： 包括转账回单、进账单、取款单、现金存款凭条等，用于证明具体的资金往来业务。 现金盘点表： 企业库存现金的盘点记录，核实现金余额。2. 收入类资料
销售发票（包括增值税专用发票、普通发票）： 所有已开具的发票联，是确认收入和计算销项税额的主要依据。 销售合同或协议： 部分大额或周期性收入需要提供合同，以便财务公司理解收入确认原则。 收款凭证： 如现金收据、支付宝/微信收款截图等，作为非发票收入的凭证。3. 成本费用类资料
采购发票（包括增值税专用发票抵扣联、普通发票）： 购买原材料、商品、接受服务等所取得的发票，用于确认成本、费用和抵扣进项税额。 费用报销单据： 包括差旅费、餐费、办公用品费、交通费、通信费等各类费用发票和报销单据。 工资表及社保、公积金缴纳凭证： 员工的工资发放明细、个人所得税扣缴明细、社保和公积金缴纳凭证，用于核算人工成本和申报个税。 房租、水电费、物业费等发票或缴费凭证： 企业运营的基本费用。 银行手续费、利息支出凭证： 银行收取的各类费用凭证。 车辆费用凭证（如有）： 燃油费、过路费、维修费、停车费等。 采购合同或协议： 大宗采购或长期采购的合同，便于财务公司核对。4. 税务相关资料
前期纳税申报表： 尤其是在季度或年度申报时，需要参考前期的申报数据。 完税凭证： 已缴纳税款的银行回单或税务局打印的完税证明。5. 其他特殊业务资料
固定资产购销合同与发票： 新购或处置固定资产需要提供。 股权变更、增资、减资相关决议和文件： 涉及到资本变动时需要提供。 投资收益或损失凭证： 如有对外投资，需提供相关证明。 借款合同、还款凭证： 涉及到企业借贷业务。三、提交资料的注意事项与优化建议
高效、准确地提交资料，能大大提升代记账工作的效率和质量。
1. 及时性原则
建议每月初（通常是1-10日）将上月的全部原始凭证整理好并提交给财务公司。逾期提交可能导致报税延误，产生罚款。
2. 完整性与准确性
确保所有原始票据完整无缺，数字准确无误。如果发票抬头、税号等信息有误，应及时联系对方更正或重开。
3. 规范化整理
分类整理： 建议将银行对账单、收入发票、成本发票、费用报销单等分门别类整理。 按月装订： 最好每月将所有凭证按照类别和时间顺序整理好并用回形针或长尾夹固定。 清单交接： 提交资料时最好附带一个清单，注明提交的凭证种类和数量，与财务公司人员共同核对并签字确认。 电子化存档： 建议企业内部也对所有原始凭证进行扫描或拍照备份，并建立电子档案。4. 沟通与协作
保持与财务公司会计师的良好沟通。对于一些特殊的业务、复杂的合同或不明确的票据，应及时咨询并提供详细说明，避免会计师因信息不对称而产生误判。
5. 数据安全与隐私
选择有良好信誉和专业素养的财务公司，确保企业敏感财务数据的安全。在电子传输时，使用安全的加密方式。
四、未能及时或完整提交资料的潜在风险
未能按要求提交资料，可能给企业带来一系列风险：
税务罚款： 逾期申报或漏报导致罚款。 企业征信受损： 连续出现税务异常可能影响企业信用。 财务数据失真： 凭证不全导致账目不准确，影响企业对自身经营状况的判断。 发票无法抵扣： 遗失或不规范的进项发票可能导致无法抵扣增值税。 无法进行年报或审计： 资料不全可能导致年度财务报表无法编制或审计报告无法出具。 额外服务费用： 财务公司可能因资料不全或整理混乱而收取额外的整理费或加急费。让财务公司代记账需要提交什么，并非一个简单的问题，它涉及到企业经营的方方面面。作为企业负责人，理解并积极配合财务公司的资料提交要求，是确保企业财务合规、健康运营的重要保障。选择一家专业、负责任的财务公司，并建立高效的沟通机制，将为您的企业发展保驾护航。
