贝塔系数是指某支股票相对于整个股票市场的风险系数。在资产评估中，贝塔系数往往用来衡量某个投资组合的风险，即该组合相对于整个市场的波动程度。

那么，资产评估贝塔系数公式具体是如何计算的呢？

可以通过下面的公式计算：

β=（股票的协方差）/（市场的方差）

其中，β代表贝塔系数；股票的协方差是指该股票与市场上所有股票的平均协方差；市场的方差是指市场上所有股票的方差。

下面就来详细解释一下这个公式。

一、股票的协方差的计算方法

假设有n只股票，分别为A1、A2、A3……An，市场指数为M，那么Ai和M之间的协方差计算如下：

Cov(Ai,M)=∑(Ri-Riave)(Rm-Rmave)/n

其中，Ri代表股票Ai的收益率，Rm代表市场指数的收益率；Riave代表股票Ai的平均收益率，Rmave代表市场指数的平均收益率；n代表样本数。

通过这个式子，可以计算出Ai和M的协方差。同理，如果要计算出两个股票Ai和Aj之间的协方差，可以使用下面的公式：

Cov(Ai,Aj)=∑(Ri-Riave)(Rj-Rjave)/n

二、市场的方差的计算方法

市场上所有股票的方差计算如下：

Var(M)=∑(Rm-Rmave)²/n

其中，Rm代表市场指数的收益率；Rmave代表市场指数的平均收益率；n代表样本数。

通过这个式子，可以计算出市场上所有股票的方差。

最后，按照上述公式计算出股票的协方差和市场的方差，就可以得到该股票的贝塔系数。

注意，贝塔系数的范围是0～1之间。如果贝塔系数等于1，则说明该股票的风险与市场的风险一样；如果贝塔系数小于1，则说明该股票的风险低于市场风险，反之则说明该股票的风险高于市场风险。

以上就是资产评估贝塔系数公式的具体计算方法。投资者可以通过贝塔系数来了解某只股票的风险水平，从而制定相应的投资策略。