自己怎么申报个税吗？——完全可以，而且比您想象的更简单！
许多人在谈及个人所得税申报时，常常会感到一丝畏惧，认为这必须由专业的会计师或税务代理机构来完成。然而，事实并非如此！随着中国税务信息化进程的不断推进，个人所得税的申报已经变得非常便捷，普通纳税人完全可以自行完成申报。国家税务总局推出的个人所得税APP和官方网站，为纳税人提供了直观、易懂的申报渠道。
本文将为您详细解答“自己怎么申报个税吗”这一核心问题，并提供一份详尽的个人所得税自行申报攻略，帮助您轻松完成申报，甚至还能享受退税福利。
谁需要自行申报个人所得税？
首先，我们来明确一下，什么情况下您可能需要自行申报个人所得税（通常指的是年度汇算清缴，即我们常说的“年终汇算”）。
需办理年度汇算的情形： 预缴税额高于应纳税额，申请退税。这是大多数人选择自行申报的主要原因。 年度综合所得收入（包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费）超过12万元，且需要补税金额超过400元。 纳税年度内取得的综合所得收入，扣除各项免税收入、减除费用、专项扣除、专项附加扣除以及其他法定扣除后，年应纳税额计算有误，需要调整。 无需办理年度汇算的情形： 年度综合所得收入不超过12万元的。 年度汇算需补税金额不超过400元的。 已预缴税额与年度应纳税额一致的。 符合免予申报的其他情形。即使您不属于必须办理年度汇算清缴的情形，但如果您认为有应退税款，也强烈建议您自行申报，以充分享受税收优惠。
个人所得税申报的“时间表”
了解申报时间至关重要，避免逾期申报。
年度汇算清缴时间：一般为每年的3月1日至6月30日。在此期间，您可以对上一年度（例如，2023年的税款，在2025年的3月1日至6月30日期间申报）的综合所得进行汇算清缴。 平时扣缴申报：如果您是受雇人员，您的工资薪金所得通常由任职单位按月（或按次）预扣预缴。劳务报酬等收入也可能由支付方代扣代缴。这部分您无需操作，但需要确保扣缴信息准确。自行申报个税，需要准备哪些信息？
在开始申报前，请确保您手边备齐以下信息和材料：
个人基本信息： 您的身份证件信息（身份证号码、姓名）。 常用的银行储蓄卡信息（用于接收退税或支付补税）。 手机号码（用于接收验证码）。 收入信息： 工资薪金：通常已由单位录入系统，您只需核对。 劳务报酬：需要核对每次取得的收入金额和已扣缴税额。 稿酬、特许权使用费：同样需要核对。 其他综合所得：如有。小贴士：大部分收入信息，税务系统都会为您预填。您只需登录个人所得税APP或网页版，在“收入纳税明细查询”中核对即可。
扣除信息： 专项扣除：基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、住房公积金（通常也由单位录入）。 专项附加扣除：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人。如果您符合这些条件，需要提前在APP上进行填报或确认。 子女教育：提供子女身份证号、学籍信息等。 继续教育：提供相关学习证明。 大病医疗：提供医药费用票据。 住房贷款利息：提供贷款合同、还款凭证等。 住房租金：提供租赁合同、租赁发票或备案信息等。 赡养老人：提供老人身份证号、关系证明等。 其他扣除：如商业健康保险、税收递延型商业养老保险等。 捐赠信息：如有公益捐赠，且符合税前扣除条件的，需要提供相关证明。“自己怎么申报个税吗”？——详细申报流程（以个人所得税APP为例）
目前，个人所得税APP是自行申报最便捷、最常用的方式。以下是详细的申报步骤：
步骤一：下载与登录个人所得税APP
前往各大应用商店搜索“个人所得税”并下载安装。 首次登录需进行注册。注册方式通常有： 人脸识别注册：最推荐的方式，操作简便，安全性高。 大厅注册码注册：需前往税务大厅获取注册码。 银行卡注册：部分银行支持。 注册成功后，使用注册时设定的密码或人脸识别、指纹等方式登录。步骤二：进入“综合所得年度汇算”模块
登录APP后，在首页通常能看到醒目的“综合所得年度汇算”入口。点击进入。 系统会提示您选择申报年度（例如：2023年度）。 阅读并勾选“我已阅读并知晓”相关提示，然后点击“下一步”。步骤三：信息核对与确认
这是自行申报的核心环节，需要您仔细核对系统预填的各项数据。
收入核对： 进入后，您会看到“收入明细”列表。这里会列出您在申报年度内取得的所有综合所得收入（工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费）及其对应的预扣预缴税额。 逐条核对这些收入信息是否与您的实际情况相符。如果发现有误或缺失，可以点击进入详情进行申诉或修改（通常在“收入纳税明细查询”中进行申诉，并在年度汇算中补充申报）。 确认无误后，点击“下一步”。 费用、扣除核对与补充： 专项扣除：如五险一金，通常会由单位自动申报。请核对金额是否正确。 专项附加扣除： 系统会显示您已成功申报的专项附加扣除信息。 重点核对：检查子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等项目是否已全部填报，金额是否准确。 新增或修改：如果您有新的专项附加扣除项目未申报，或者已申报的金额需要调整，可以点击“新增”或“修改”按钮进行操作。填报完毕后，点击“保存”。 其他扣除：如商业健康保险、税延养老保险等，按实际情况核对或添加。 准予扣除的捐赠：如有，需手动填写并上传相关凭证。 确认无误后，点击“下一步”。步骤四：税款计算与结果确认
系统会根据您核对并确认的收入、扣除信息，自动计算出您年度的应纳税额。 您会看到“应退/应补税额”结果。 如果显示“应退税额”：恭喜您！这意味着您预缴的税款超过了实际应纳税额。您可以点击“申请退税”按钮。 如果显示“应补税额”：这意味着您预缴的税款不足，需要补缴税款。如果您符合免补情形（例如补税金额小于400元且年度综合所得不超过12万元），系统会提示您“免于汇算”。否则，您需要点击“立即缴税”完成补税。 在申请退税时，需要填写您的银行卡信息（必须是您本人名下的银行卡，支持大部分主流银行）。请务必核对卡号、开户行信息，确保无误。步骤五：提交申报
确认所有信息和计算结果无误后，点击“提交申报”。 系统会提示您申报成功。 如果是申请退税，提交后您可以在APP的“申报查询”中查看退税进度。退税通常在提交成功后的几个工作日到几周内到账。 如果是补税，提交后会引导您选择支付方式（如微信支付、银行卡支付等）。完成支付后，申报流程才算真正结束。重要提示：在整个申报过程中，请务必保持网络畅通，并耐心仔细核对每一步信息。如果遇到疑问，请不要急于提交，可以截图咨询税务机关或专业人士。
关于专项附加扣除的特别说明
专项附加扣除是影响您应纳税额的关键因素，也是自行申报的重要意义所在。这部分扣除需要您主动填报或确认。
子女教育每个子女每月1000元定额扣除。包括学前教育、义务教育、高中、本科、硕士、博士阶段教育。
所需信息：子女姓名、身份证号、受教育阶段、就读学校等。
继续教育学历（学位）继续教育每月400元，或职业资格继续教育3600元/年。同一学历（学位）扣除最长48个月。
所需信息：教育阶段、学校或机构名称、入学/考试时间等。
大病医疗个人负担（医保报销后）的医药费用，在医保目录范围内，累计超过1.5万元的部分，在8万元限额内据实扣除。
所需信息：医疗机构名称、医疗费用总额、医保报销金额、个人负担金额等。
住房贷款利息首套住房贷款利息，每月1000元定额扣除，最长240个月。
所需信息：房屋坐落、贷款银行、贷款合同编号、贷款期限等。
住房租金按城市类别，每月800元、1100元或1500元定额扣除。
所需信息：租赁房屋坐落、出租人姓名/单位、纳税人识别号、租赁合同信息等。
赡养老人独生子女每月2000元，非独生子女与其他兄弟姐妹分摊，每人分摊额度不能超过1000元。
所需信息：被赡养老人姓名、身份证号、与纳税人关系、分摊协议（非独生子女）。
这些专项附加扣除的申报，可以在年度汇算前通过个人所得税APP的“专项附加扣除填报”功能完成，也可以在年度汇算时同步进行填报。
自行申报个税，遇到问题怎么办？
在自行申报过程中，如果遇到任何疑问或技术问题，您可以通过以下途径寻求帮助：
查看APP内帮助中心：个人所得税APP通常内置了详细的“帮助中心”或“常见问题”解答。 拨打纳税服务热线：全国统一的纳税服务热线12366，可以提供专业的税务咨询服务。 访问国家税务总局官方网站：网站上有大量的政策解读、操作指南和视频教程。 咨询当地税务机关：如果问题复杂或需要现场指导，可以前往当地的办税服务厅咨询。 观看官方操作视频：国家税务总局经常会发布最新的操作视频，指导纳税人完成申报。总结：自己申报个税，完全可行且值得尝试！
通过本文的详细介绍，相信您已经对“自己怎么申报个税吗”有了清晰的答案。自行申报个税不仅完全可行，而且是国家积极推广的便捷服务。它能让您更清楚地了解自己的收入和扣除情况，确保每一笔税款都合法合规，并充分享受政策红利。
所以，抛开对税务申报的固有恐惧吧！拿起您的手机，下载个人所得税APP，按照本文的指引，您会发现个人所得税申报远没有想象中那么复杂。祝您申报顺利，早日拿到退税！
