在企业日常运营中，员工利用职务之便侵占公司财产，特别是将公司资金非法转走的情况时有发生。这不仅给公司造成直接经济损失，更严重损害了企业的信任基础和经营秩序。当面对“员工把公司钱转走”这一问题时，公司管理者和受害方最关心的莫过于：这究竟属于什么罪名？以及公司应该如何合法有效地维护自身权益？本文将围绕这一核心问题，为您进行详细的法律解读。
核心罪名解析：职务侵占罪
当员工利用其在公司担任的职务便利，非法占有公司财物时，最常见且最核心的罪名是职务侵占罪。
什么是职务侵占罪？
职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。
构成职务侵占罪的关键要素包括：
犯罪主体： 必须是公司、企业或者其他单位的人员，包括董事、监事、经理、职员等。这表明行为人与单位之间存在一种信任或管理关系。 客观方面： 行为人利用职务上的便利，实施了将本单位财物非法占为己有的行为。这里的“职务便利”是指利用其在单位所从事的职务活动、主管、管理、经手本单位财物的便利条件，比如掌握财务账户、保管现金、审批报销、签署合同等。 侵犯客体： 侵犯的是公司、企业或者其他单位的财产所有权。 主观方面： 行为人具有非法占有公司财物的主观故意。即行为人明知自己的行为会侵犯公司财产所有权，仍希望通过这种方式将公司财物据为己有，并且没有归还的意图。职务侵占罪的量刑标准与追诉时效
根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条规定，职务侵占罪的量刑标准主要依据侵占数额的大小：
数额较大： 处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 数额巨大： 处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 数额特别巨大： 处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。具体的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”的认定标准，由最高人民法院、最高人民检察院根据社会经济发展状况确定，并会适时调整。目前，一般“数额较大”的起点在数万元人民币。
追诉时效： 根据刑法规定，犯罪追诉时效的计算与可能判处的刑罚最高期限相关。具体到职务侵占罪，数额较大的一般为五年，数额巨大的一般为十年，数额特别巨大的一般为十五年。如果超过法定追诉时效，司法机关将不再追究刑事责任。
其他可能涉及的罪名及区分
虽然职务侵占罪是最常见的定性，但根据具体情境和行为方式的不同，“员工把公司钱转走”也可能触犯其他罪名，甚至构成多罪。理解这些罪名的区别对于正确报案和维权至关重要。
1. 挪用资金罪
挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的。
主要区别：
主观目的： 职务侵占罪的目的是“非法占为己有”，即永久性地剥夺公司财产；挪用资金罪的目的是“暂时占用”，行为人有归还的意图。 客观行为： 职务侵占罪是侵吞、盗窃、骗取等手段将财物据为己有；挪用资金罪是擅自改变资金用途，临时借用。 后果： 挪用资金罪的量刑通常轻于职务侵占罪，且在案发前归还的，可能减轻或免除处罚。提示： 如果员工只是临时性地将公司资金转走用于个人周转，且有明确的归还计划和能力，则更可能构成挪用资金罪。但若挪用后拒不归还，或用于非法活动，则可能转化为职务侵占。
2. 盗窃罪
盗窃罪是指以非法占有为目的，秘密窃取他人财物，数额较大的行为。
主要区别：
利用的便利： 职务侵占罪必须是“利用职务上的便利”，而盗窃罪则不强调这一特殊身份便利。 获取方式： 职务侵占罪通常是侵吞、骗取等，财物本身处于行为人管理或经手之下；盗窃罪是“秘密窃取”，比如员工偷走公司保险柜里的现金，或者趁他人不备盗取公司电脑，即使他是公司员工，如果不是利用其职务上管理财物的便利，而仅仅是作为普通公民去盗窃，则可能构成盗窃罪。3. 诈骗罪
诈骗罪是指以非法占有为目的，虚构事实或者隐瞒真相，骗取他人财物的行为。
主要区别：
行为手段： 诈骗罪的核心是“欺骗”，受害人是基于被欺骗而“自愿”交付财物；职务侵占罪的核心是“利用职务便利”，非法侵占本身由行为人主动实施，无需“欺骗”单位。提示： 如果员工通过虚构项目、伪造合同、冒充他人等欺骗手段，使公司信以为真并主动将资金转出，那么这更符合诈骗罪的特征。
4. 侵占罪
侵占罪是指将代为保管的他人财物非法占为己有，数额较大，拒不退还的；或者将他人的遗忘物、埋藏物非法占为己有，数额较大，拒不交出的。
主要区别：
财物来源： 侵占罪针对的是“代为保管”的财物，或遗忘物、埋藏物；职务侵占罪针对的是单位“本单位财物”，且是利用职务便利。 身份关系： 侵占罪的主体可以是任何公民，不要求与受害人存在职务关系。提示： 员工把公司钱转走，通常涉及到利用职务便利，因此直接构成侵占罪的可能性较小，除非是员工私下保管了公司某个非职务相关的财产并据为己有。
犯罪行为的认定与证据收集
要成功追究员工的法律责任，关键在于准确认定犯罪行为并收集充分的证据。
如何认定“非法占有目的”？
“非法占有目的”是区分职务侵占罪与挪用资金罪等其他罪名的核心。司法实践中，通常会从以下几个方面综合判断：
行为人对资金的处理方式： 是否将资金转入个人账户、用于个人消费、投资或赌博等。 事后态度： 是否拒不承认、潜逃、销毁证据，或者在被发现后仍无归还意愿。 挪用时间与金额： 挪用时间过长、金额过大，且无合理解释或归还计划。 是否存在掩盖行为： 是否伪造账目、虚报费用、制作虚假合同等。公司应如何收集证据？
一旦发现员工有非法转移公司资金的嫌疑，公司应立即采取措施，合法、及时地收集和固定证据：
银行交易记录： 包括公司账户的转账记录、员工个人账户（如有可疑）的收款记录，是核心证据。 内部财务凭证： 如转账申请单、报销单、发票、收据、会计账簿、银行对账单等，核对资金流向。 电子数据： 员工的电脑、手机中的聊天记录（如微信、钉钉等）、邮件、工作文件、银行APP交易截图等（需注意合法性）。 合同与协议： 涉及资金往来的合同、协议，证明资金转移的合法性或非法性。 公司规章制度： 证明员工知晓公司的财务管理规定。 证人证言： 其他知情员工、合作伙伴的证言。 监控录像： 如有涉及资金操作区域的监控。 录音录像： 在合法前提下，可进行必要录音录像以固定证据。 员工入职材料： 劳动合同、职务说明书等，证明其职务身份。重要提示： 所有证据的收集都必须合法合规，否则可能影响其在法律程序中的效力。
公司面对员工职务侵占的应对策略
当员工非法转移公司资金的行为被发现后，公司应立即采取行动，以最大程度地挽回损失并维护自身权益。
1. 紧急止损与内部调查
冻结相关账户： 第一时间联系银行，对涉嫌被非法转移的资金账户进行紧急止付或冻结（需符合银行及法律规定）。 限制员工权限： 立即解除或限制涉事员工的财务、管理及信息系统权限，防止其进一步转移资金或销毁证据。 内部审计与清查： 组织专业人员对相关财务账目进行全面审计，梳理资金流向，确定损失金额和具体细节。 固定现有证据： 将所有可能与案件相关的电子数据、纸质文件等进行备份、封存。2. 报案与立案
当公司确认员工行为已涉嫌犯罪，且损失达到立案标准时，应立即向公安机关报案。
报案材料准备： 详细的报案陈述书、已收集的证据材料清单及复印件、公司营业执照副本、法人身份证明、授权委托书等。 配合调查： 全力配合公安机关的侦查工作，提供一切所需材料和协助。 立案标准： 各地对职务侵占罪的立案标准有所不同，公司需了解当地的具体规定。注意： 公安机关立案后会进行侦查，确认是否构成犯罪。若证据确凿，案件将移交检察院审查起诉，最终由法院判决。
3. 追赃与损失挽回
刑事程序主要目的是追究犯罪行为人的刑事责任，但公司更关心的是如何挽回经济损失。
刑事附带民事诉讼： 在刑事诉讼过程中，公司可以提起附带民事诉讼，要求犯罪嫌疑人退赔非法所得，赔偿公司损失。 财产保全： 在报案或立案后，可以向公安机关或检察院申请对犯罪嫌疑人的财产进行查封、扣押、冻结，以防止其转移财产。 民事诉讼： 如果刑事案件未能完全挽回损失，或者认为不构成刑事犯罪但有财产纠纷，公司可以另行提起民事诉讼，追究其民事赔偿责任。4. 内部管理与风险防范
事后追责固然重要，但更重要的是加强内部管理，从源头上预防此类事件的发生。
完善财务管理制度： 建立健全的资金审批、支付、报销、对账等流程，实现不相容职务分离。 加强内控审计： 定期或不定期对财务状况进行内部审计，发现并堵塞管理漏洞。 强化员工法纪教育： 定期对员工进行职业道德和法律法规培训，增强员工的法律意识和合规意识。 建立监督机制： 设立举报渠道，鼓励员工举报违法违规行为，并保护举报人。 背景调查： 在招聘关键岗位（特别是财务、采购等）员工时，进行详细的背景调查。常见疑问解答 (FAQs)
1. 员工转走的钱数额较小，还会被判刑吗？
这取决于“数额较小”是否达到当地职务侵占罪的立案标准。如果未达到刑事立案标准，则不会被追究刑事责任，但公司仍可通过民事诉讼要求其返还或赔偿。
2. 员工主动退钱，可以免除刑事责任吗？
一般而言，在案发后主动退赃，且数额已全部退还，可以作为量刑时从轻、减轻处罚的情节，甚至在情节轻微的情况下，可能不起诉或免予刑事处罚。但并不能完全免除刑事责任，尤其是在数额巨大、情节恶劣的情况下。是否免除还需结合案件具体情况和司法机关的判断。
3. 公司未及时发现，对追责有影响吗？
发现时间晚可能会影响证据的收集，并可能面临追诉时效的问题。如果行为发生时间较久远，超过了法定追诉时效，即使犯罪事实存在，司法机关也可能不再追究刑事责任。因此，公司应建立健全的内部审计和监督机制，及时发现异常。
4. 个人垫付的款项被挪用怎么办？
如果员工是利用职务便利将公司“代为保管”的个人垫付款项转走，依然可能构成职务侵占罪。关键在于该笔款项是否已合法进入公司账户或由公司代为管理。若属于个人垫付但尚未转入公司账户，则可能构成侵占罪或盗窃罪，具体情况需具体分析。
免责声明： 本文旨在提供法律知识普及和信息参考，不构成具体的法律意见。针对具体的法律问题和案件，建议咨询专业的法律人士，以获取准确、个性化的法律建议。
