新开的公司怎么开发票：从零开始的税务合规指南
恭喜您的公司成功注册！在创业初期，除了市场拓展和业务运营，了解并掌握新开的公司怎么开发票是每一位企业主必须面对且至关重要的一环。正确、合规地开具发票不仅是企业日常经营的需要，更是遵守税法、维护企业信誉的基础。本文将为您详细解答新公司开发票的全过程，包括前期准备、具体操作流程以及常见问题，助您轻松迈出税务合规的第一步。
第一步：领购发票前的准备工作——确保开票资格
在新开公司能够开发票之前，需要完成一系列的前置准备，这些是获取发票领购资格的基石。
1. 完成税务登记公司注册成功后，必须在规定时限内到主管税务机关办理税务登记。这是获得税务主体资格、进行税务申报和发票管理的前提。税务登记完成后，您将获得一个统一社会信用代码，同时也是您的纳税人识别号。
2. 开立银行对公账户企业必须拥有独立的银行对公账户。该账户将用于收取客户款项、支付供应商费用，同时也是税务机关核对企业资金流水、进行税务监管的重要依据。在办理发票领购和后续税务申报时，都需要提供银行开户信息。
3. 进行票种核定与增值税纳税人资格确认这是开发票的关键步骤。税务机关会根据您公司的业务性质和预计销售额，为您核定可以开具的发票种类和每月（或每季）的最高开票限额。同时，您还需要确认您的增值税纳税人身份：
小规模纳税人：如果您的公司年应征增值税销售额在500万元及以下，通常会被认定为小规模纳税人。小规模纳税人可以自行开具增值税普通发票和增值税电子普通发票。如需开具增值税专用发票，则需要向税务机关申请代开。
一般纳税人：如果您的公司年应征增值税销售额超过500万元，或主动申请认定，则可成为一般纳税人。一般纳税人可以自行开具增值税专用发票和增值税普通发票（含电子发票），享受进项税额抵扣政策。
重要提示： 公司成立初期可根据自身情况选择成为小规模或一般纳税人。选择一旦做出，在一定时期内转换会有所限制，请谨慎考虑。
4. 申请税控设备（金税盘、税控盘或税务Ukey）开具发票需要专用的税控设备。目前主要有金税盘、税控盘和税务Ukey等。您需要向税务机关申请购买或领取对应的税控设备，并安装配套的开票软件。这些设备是开具增值税发票的硬件基础，负责加密和上传发票数据。
第二步：新开公司如何进行发票开具——详细流程
完成前期准备后，新公司就可以开始领购并开具发票了。
1. 领购发票 准备资料： 携带经办人身份证原件及复印件、公司营业执照副本、发票专用章、税控设备等相关资料。 前往税务机关或线上申领： 到主管税务机关办税服务厅排队领购发票，或者在部分地区，您可以通过电子税务局线上申领，选择邮寄或自取。 核对发票种类与数量： 领取发票时，务必核对发票种类（普票、专票等）和数量是否与核定的一致。 2. 安装与调试税控开票软件 安装软件： 将领取的税控设备连接到电脑，并按照税务部门提供的指引或光盘安装配套的税控开票软件。 初始化设置： 首次使用需要进行企业信息设置、操作员设置、安全口令设置等。 升级与更新： 定期检查并更新开票软件版本，以确保软件功能与最新税收政策同步。 3. 开具发票的详细流程（以增值税发票为例） 登录开票软件： 插入税控设备，输入登录密码和验证码，进入开票软件主界面。 选择发票种类： 根据业务需求，选择开具增值税专用发票、增值税普通发票或增值税电子普通发票等。 填写购方信息： 准确填写购买方的以下信息： 名称： 购买方公司的全称，必须与营业执照上的名称一致。 纳税人识别号： 购买方的统一社会信用代码或税务登记号，这是关键信息，切勿出错。 地址、电话： 购买方的注册地址和联系电话。 开户行及账号： 购买方公司的开户银行名称和银行账号。注意： 对于增值税普通发票，购方信息的填写要求相对宽松，但纳税人识别号仍建议填写。对于个人消费者，则不需要填写纳税人识别号及银行信息。
填写销货清单（商品和服务信息）： 商品/服务名称： 准确描述所销售的商品或提供的服务。 规格型号（如有）： 如果有具体规格型号，应填写。 单位： 数量的计量单位。 数量： 销售的数量。 单价： 商品或服务的单价。 金额： 数量乘以单价得到的金额。 税率： 根据商品或服务对应的增值税税率选择（如13%、9%、6%、3%等）。 税额： 系统会自动计算。重要提示： 商品和服务编码必须准确选择，这关系到税率的正确应用和税务数据分析。
确认与打印：填写完毕后，仔细核对所有信息，确保无误。确认后，系统会自动生成发票的税额和价税合计。然后点击“打印”按钮，将发票打印在专用发票纸上（电子发票则直接生成PDF文件）。
发票专用章： 打印出的纸质发票，必须加盖公司的“发票专用章”，盖章位置通常在发票的指定区域，且印迹清晰。
上传与报税：开具的每一张发票，数据都会通过税控设备上传至税务系统。企业需在每月（或每季度）的申报期内，通过电子税务局进行纳税申报。确保开票数据与申报数据一致。
第三步：新开公司开发票的常见问题与注意事项
1. 首次开票需要注意什么？首次开票尤为关键。建议在开票前再次核对公司自身信息（税号、地址、银行账户等）、购方信息以及商品服务的税率编码。如果不确定，可以向税务局或专业会计师咨询，避免因小失误导致后续麻烦。
2. 新公司没有收入可以开发票吗？可以。只要有真实的业务发生，即使公司目前还没有大规模收入，也可以根据实际交易开具发票。但请注意，发票必须以真实的经济业务为基础，严禁虚开、虚报发票。
3. 发票开错了怎么办？
如果发票开错，应根据具体情况进行处理：
当月发现错误： 如果在当月且发票尚未交付购方，可以直接作废该张发票，重新开具。如果已经交付，需购方配合将发票联和抵扣联退回后才能作废。 跨月发现错误或无法作废： 只能通过开具红字发票（即负数发票）进行冲销。开具红字发票需要购销双方通过“红字发票信息表”备案，然后由销方开具负数发票。具体流程较为复杂，建议咨询税务机关或专业会计师。 4. 发票的有效期限是多久？发票本身没有严格的“有效期”。但有几个时间节点需要注意：
发票领用： 领用的发票号段通常没有明确的使用期限，但如果长时间未使用，可能会被税务机关关注。 发票认证： 增值税专用发票的购买方，必须在开具之日起360日内完成认证或确认，逾期将无法抵扣进项税额。 发票报销： 企业内部对于发票报销会有自己的财务制度规定，通常要求在一定期限内报销。 5. 新开公司可以请税务局代开专用发票吗？是的，小规模纳税人在新办初期，如果客户要求开具增值税专用发票，可以向主管税务机关申请代开增值税专用发票。但一般纳税人必须自行开具。
6. 网上开票和传统开票（纸质发票）有什么区别？随着税务信息化发展，电子发票（包括增值税电子普通发票和全面数字化的电子发票，简称“全电发票”）越来越普及。
传统纸质发票： 需要专用发票纸，加盖发票专用章，通过邮寄或上门交付。 电子发票： 无需专用打印纸，开具后通过电子邮件、即时通讯工具等方式发送给购方，具有与纸质发票同等的法律效力，且更加环保、便捷。部分地区已推行“全电发票”，实现了发票的在线领用、开具和交付，无需税控设备。新公司可根据所在地政策和业务需求选择。 7. 开票后还需要做什么？开票并非终点，后续工作同样重要：
税务申报： 每月或每季度按时进行纳税申报，将开具的发票数据报送税务机关。 会计核算： 及时将发票信息登记入账，进行准确的会计核算。 发票保管： 妥善保管已开具和已认证的发票联、抵扣联等，以备税务检查。 8. 发票专用章的使用规范
公司的发票专用章是开具纸质发票的必备印章，其使用有严格规范：
印章内容： 必须包含公司全称、纳税人识别号、发票专用章字样。 盖章位置： 盖在发票的“销售方（章）”栏内，不得骑缝盖章，也不得覆盖发票金额、税额等关键信息。 清晰可辨： 印迹必须清晰、完整，便于识别。 专章专用： 发票专用章只能用于开具和收取发票，不得用于其他用途，且应由专人保管。总结
新开的公司怎么开发票是一个系统性的过程，涉及税务登记、银行开户、票种核定、税控设备申请、发票领购、软件操作以及后续申报和保管等多个环节。作为新企业，务必重视税务合规，遵循上述流程，确保每一笔交易都能合法、规范地开具发票。如果遇到复杂的税务问题，建议及时咨询专业的税务顾问或会计师，以保障公司健康发展。
